ПРОГНОЗ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Тем, кто руководит предприятием, жизненно важно понимать, как движутся денежные средства. Они должны отдавать себе отчет в том, что окажись они без денег, когда деньги понадобятся, их дело может рухнуть.

Решения мотивиру-ются в большей степени потребностью в денежных средствах, нежели подлинными нуждами предприятия.

Основной метод контроля за денежными средствами, то есть оценки их доступности, — просто дать прогноз ожидаемого поступления наличных на предстоящий период и затем вычесть из них денежные средства, которые, как предполагается, будут потрачены. Именно такой прогноз позволяет руководителям предприятия анализировать ситуацию с наличностью на будущее. Отчет, отражающий это положение, называется прогнозом потока денежных средств. Он разбивается на месяцы, недели и даже дни — в зависимости от конкретных нужд предприятия.

<< | >>

↑

Источник: Джонс Эрнест. Деловые финансы: Пер. с англ. — М.: ЗАО «Олимп- Бизнес»,1998. — 416 е.: ил.. 1998

Еще по теме ПРОГНОЗ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ:

- Банковское дело - Бизнес - Бюджет - Государственные и муниципальные финансы - Деньги, кредит, банки - Доходы и расходы - Инвестиции - Инвестиционный менеджмент - Корпоративные финансы - Лизинг - Международные финансы - Управление финансами - Финансовая математика - Финансовая статистика - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансовый учет - Финансы - Финансы (шпаргалки) - Финансы и кредит - Финансы организаций (предприятий) - Ценные бумаги - Экономическая оценка инвестиций -

- Здоровье и правильное питание - Менеджмент и маркетинг - Социология - Технические науки - Финансы - Экономика - Юриспруденция -