Выпуск, обращение и погашение векселя

• выпуск (выдача) векселя;

• обращение векселя путем его передачи с помощью индосса­мента;

• предъявление векселя к платежу и его погашение.

На этапе выдачи векселем оформляются кредитные отношения между векселедателем и первым векселедержателем (векселеполуча­телем). Моментом выпуска векселя в обращение считается его пе­редача первому векселедержателю путем простого вручения. Выдача переводного векселя (тратты) называется трассированием.

Основанием выпуска векселя при продаже товара в кредит слу­жит договор на поставку товара. В нем оговаривается, что расчет за поставку товара осуществляется путем:

• выдачи покупателем поставщику (под расписку) собственного простого векселя;

• выдачи покупателем поставщику (под расписку) своего пере­водного векселя на третье лицо, акцептованного последним;

• акцепта покупателем выставленного на него переводного век­селя поставщика.

Таким образом, возможны три пути выпуска коммерческого векселя.

1. Покупатель, получив товар, выдает продавцу собственный про­стой вексель (рис. 20.5).

2. Покупатель выдает продавцу против поставки товара собст­венную тратту на третье лицо, предварительно акцептованную по­следним (рис. 20.6).

Рис. 20.6. Схема выдачи тратты покупателем товара

3. Продавец выставляет тратту на покупателя и направляет ее последнему для акцепта. Покупатель получает товар в обмен на ак­цепт тратты. Акцептованная тратта выдается продавцом третьему ли­цу (рис. 20.7).

Рис. 20.7. Схема выдачи тратты продавцом товара

Тратта обычно выписывается в двух экземплярах: первый на­правляется трассату для акцепта, второй — ремитенту.

Финансовый вексель выпускается на основе получения векселе­дателем от первого векселедержателя денежного займа (см. рис. 20.2): векселедатель (например, банк) продает вексель, а первый векселе­держатель его покупает. В российской практике «размещение» бан­ками векселей иногда оформляется договором купли-продажи век­селя. С позиции действующего законодательства это некорректно. Де­ло в том, что объектом договора купли-продажи является вексель, но вексель становится таковым только с момента передачи его пер­вому векселедержателю. Не может быть купли-продажи векселя, если в момент передачи денежных средств отсутствует предмет договора. Нет векселя, значит, нечего покупать.

Таким образом, выдачей финансового векселя оформляются от­ношения денежного займа между векселедателем и первым векселе­держателем, а не отношения купли-продажи. Предмет договора зай­ма — не вексель, а деньги (денежная сумма). В договоре займа предусматривается обязательство заимодавца предоставить заемщи­ку сумму займа и обязательство заемщика выдать вексель опреде­ленного содержания. После выдачи векселя заемные отношения сто­рон регулируются только векселем (ст. 815 ГК РФ). Если, напри­мер, по договору займа на сумму последнего подлежат начислению проценты за пользование денежными средствами, а в тексте векселя условие о процентах отсутствует, вексель считается беспроцентным.

Банковский вексель может быть выдан также при кредитовании клиента, когда банк «выдает ссуду собственными простыми вексе­лями» на основании кредитного договора (так называемый векселе­дательный кредит).

По сути, банк и клиент совершают две сделки: сначала банк пре­доставляет клиенту ссуду, а затем клиент за счет полученных средств предоставляет банку денежный заем под вексель. Именно поэтому при наступлении срока клиент должен вернуть банку полученную денежную сумму и проценты на нее, а банк — заплатить по вексе­лю последнему векселедержателю.

Выпущенный (выданный) вексель приобретает свойства и при­знаки ценной бумаги и становится объектом различных граждан­ско-правовых сделок. Первый векселедержатель может распоря­жаться векселем как его собственник по своему усмотрению.

Этап обращения векселя в финансово-хозяйственном обороте на­чинается с передачи его новому векселедержателю, которая осуще­ствляется по индоссаменту. Индоссамент проставляется на оборот­ной стороне векселя или добавочном листе (аллонже). Передача век­селя по индоссаменту называется индоссированием; векселедержатель, передающий вексель, — индоссантом, а лицо, в пользу которого совершается индоссамент, — индоссатом.

Векселя передаются в процессе осуществления расчетов за това­ры и услуги и погашения долговых обязательств. В России широкое распространение получили вексельные схемы, участники которых, передавая друг другу векселя, проводят зачет взаимных требований (см. рис. 20.3 и 20.4).

Передача векселя по индоссаменту происходит и при покупке (продаже) векселя. Покупают векселя в основном банки. Покупка векселей банком, являющаяся основанием для индоссирования век­селя, называется учетом векселя. Банк-покупатель, получив вексель по индоссаменту, становится векселедержателем, т.е.

Банк может сам продать вексель до наступления срока платежа другому банку или отдать его залог.

Вексель передается банку и при получении кредита под залог векселя. Залог векселя оформляется путем совершения залогового индоссамента в пользу залогодержателя. Такой индоссамент имеет формулировку «Валюта в залог приказу такого-то в обеспечение та­ких-то обязательств такого-то лица по договору такому-то». Слова «валюта в залог» ограничивают возможности залогодержателя ин­доссировать вексель. Вексель с залоговым индоссаментом передает­ся залогодержателю под его расписку.

Выдаваемая ссуда составляет 60—90% суммы залога; после ее погашения и уплаты процентов по ней вексель и расписка возвра­щаются к заемщику, а индоссамент зачеркивается (кем угодно, в том числе залогодателем). В случае неисполнения заемщиком обязатель­ства по кредитному договору задолженность по ссуде погашается за счет суммы, поступившей в оплату векселя.

Индоссирование векселя происходит также в процессе его инкас­сирования, которое осуществляют банки, обслуживающие векселе­держателей. По поручению последних банки берут на себя ответст­венность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Банк обязан своевременно пере­слать вексель по месту платежа и поставить в известность платель­щика повесткой о поступлении документов на инкассо. В случае неполучения платежа банк предъявляет вексель к протесту от име­ни доверителя.

Передавая вексель банку для инкассирования, векселедержатель делает на нем препоручительный индоссамент (например, «для полу­чения платежа», «на инкассо»).

На этапе предъявления векселя к платежу осуществляется его по­гашение только в денежной форме, поскольку вексель — это денеж­ный документ. Вексель должен быть предъявлен держателем к пла­тежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. При оплате векселя плательщик может потребовать, чтобы он был вручен ему векселедержателем с распис­кой в получении платежа.

Векселедержатель не может отказаться от принятия частичного платежа. В случае частичного платежа плательщик может потребо­вать отметки о таком платеже на векселе и выдачи ему в этом рас­писки. Векселедержатель не может быть принужден принять платеж по векселю до наступления срока. Плательщик, который платит до наступления срока, делает это на свой страх и риск. Тот, кто упла­тит в срок, свободен от обязательства, если только с его стороны не было обмана или грубой неосторожности. Он обязан проверять правильность последовательного ряда индоссаментов, но не подпи­си индоссантов.

В случае непредъявления векселя к платежу в срок каждый должник имеет право внести сумму векселя в депозит компетент­ному органу власти за счет векселедержателя.

Платеж по векселю может быть обеспечен полностью или в час­ти вексельной суммы посредством аваля (вексельного поручитель­ства). Это обеспечение дается третьим лицом (обычно банком) или даже одним из лиц, подписавших вексель. Аваль проставляется на векселе или на добавочном листе. Для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом (тем, кто дает аваль) на лицевой стороне векселя, если только эта подпись не поставлена платель­щиком или векселедателем. В авале должно быть указано, за чей счет (за кого) он дан. При отсутствии такого указания он считается Данным за векселедателя.

Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль. Обяза­тельство авалиста действительно даже в том случае, если гарантиро­ванное им обязательство окажется недействительным по какому-либо основанию, иному, чем дефект формы векселя. Оплачивая вексель, авалист приобретает права, вытекающие из векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, кто обязан перед этим послед­ним в силу векселя.

Если плательщик отказал в акцепте или оплате векселя, вексе­ледержатель может обратиться в суд с заявлением о взыскании де­нежных средств, причитающихся по векселю в порядке искового производства. Векселедержатель может обратить свой иск против всех лиц, солидарно обязанных перед ним по векселю: векселедателя, акцептанта, индоссантов, авалиста. Векселедержатель имеет право предъявления иска ко всем этим лицам вместе и к каждому в от­дельности, не будучи принужденным соблюдать при этом последо­вательность, в которой они обязались. Такое право принадлежит и каждому подписавшему вексель после того, как он его оплатил. Иск, предъявленный к одному из обязанных, не препятствует предъ­явлению исков к другим, даже если они обязались после первона­чального ответчика.

Перед подачей иска векселедержатель должен совершить протест векселя (опротестовать его). Протест векселя — это действия уполно­моченного государственного органа (нотариуса), официально под­тверждающего факты, с которыми вексельное законодательство свя­зывает наступление определенных правовых последствий. Он оформ­ляется составлением акта протеста, которым могут быть удостове­рены: отказ плательщика от акцепта или оплаты векселя (протест в неакцепте или неплатеже); отказ акцептанта проставить дату ак­цепта (протест в недатировании акцепта); отказ депозитария вексе­ля от его выдачи собственнику (протест о невручении).