<<
>>

Глава 24. Страхование жизни

История личного страхования насчитывает более двадцати столетий. В древней Ин­дии существовали денежные фонды для благотворительных целей. У древних иудеев были коммунальные учреждения, аккумулировавшие фонды для целей взаимной помощи.
Такие фонды создавались в виде коллегий и в Римской империи, из них оказывалась материаль­ная помощь членам коллегии в затруднительных случаях жизни и для поддержания род­ственников умершего.

Организации, подобные римским коллегиям, существовали и в эпоху средних ве­ков. Они возникали как цеховые объединения ремесленников, которые оказывали ма­териальную помощь своим членам или их семьям при наступлении несчастных случаев, болезни или смерти. Размер ущерба и сумма помощи раскладывались между членами объединения. Не существовало еще страховых платежей, которые регулярно вносились бы членами цехов в общую кассу, не было и заранее сформированных страховых фон­дов, не были организованы особые специализированные страховые компании. Один и тот же коллектив ремесленников и торговцев выступал и как коллектив страхователей, и как страховщиков.

В XVII веке впервые стали использоваться статистические методы оценки риска и были сделаны первые попытки построения таблиц смертности. Исследование таб­лиц смертности и развитие теории вероятности позволили организовать общества стра­хования жизни на научных началах, которые получили название актуарной науки, как части финансовой математики. В то же время появляются аннуитеты как форма ежегодно получаемого дохода в виде процента, или интереса, начисляемого на бан­ковский вклад, и страхование, которое преследовало те же цели — то есть страхование ежегодного дохода как форма страхования на дожитие. Это послужило стимулом к созданию страховых организаций, специализированных на проведении операций по страхованию жизни.

Огромную роль в развитии личного страхования сыграли страховые общества Англии.

Первое страховое общество было организовано в 1698 году в Лондоне. Первое крупное общество страхования жизни возникло также в Англии в 1706 году под названием «Эми- кебл» — дружеский. Они первопроходцы в этих видах страхования и отрабатывали основ­ные элементы и методы страхования жизни, которые используются и в настоящее время. Например, впервые составлены договоры, предусматривавшие выплату страховых сумм в фиксированном размере в случае смерти страхователя.

Несколько позже общества страхования жизни возникают и в других странах. Во Фран­ции первое общество появилось в 1829 году, в Германии - в 1827 году, в США - в 1830 году. К концу XIX века страхование жизни получило распространение во всех европейских государствах.

В России в 1846 году было учреждено страховое общество «Саламандра», которое первым стало проводить страхование жизни. Учрежденное в 1881 году страховое акционер­ное общество «Россия» проводило три вида страхования жизни:

1) страхование на случай смерти;

2) страхование на дожитие;

3) смешанное страхование, которое объединяло в условиях как страхование на слу­чай смерти, так и страхование на дожитие.

В дальнейшем в системе страхования жизни получило развитие страхование рисков инвалидности, гибели в трудоспособном возрасте, страхование пенсионного обеспечения и т.д. К 1918 году российские страховые общества считались одними из ведущих в области страхования жизни. В советское время страхование жизни проводилось в рамках государ­ственной монополии на страхование. Все операции совершались на основе единых правил и тарифов. Вплоть до начала 90-х годов виды долгосрочного страхования жизни были дос­таточно популярны в СССР: договоры имелись у более чем 70% работающего населения[101]. В экономически развитых странах на страхование жизни приходится от 37% до 78% сборов премий страховых компаний и подавляющее большинство заключенных договоров страхо­вания[102]. Резервы по личному страхованию, и особенно долгосрочному страхованию жизни, являются одним из основных источником внутренних национальных инвестиций в эконо­мически развитых странах.

По этой причине страховые компании, занимающиеся страхо­ванием жизни, относят к числу основных институциональных инвесторов. Так, активы страховых компаний США превышают 2,5 трлн. долл. и составляют 1/3 от активов всех институциональных инвесторов страны[103].

Личное страхование — это система видов страхования, которые обеспечивают предос­тавление страховой защиты от рисков, угрожающих жизни человека, его трудоспособнос­ти, здоровью. В Российской Федерации в соответствии с требованиями законодательства объектами личного страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахован­ного лица. В зарубежной практике понятие личного страхование (personal insurance[104]) име­ет иное наполнение, чем в традиционном понимании российского страхователя и страхо­вого рынка. Оно объединяет всевозможные виды страхования, связанные с личностью застрахованного, его имуществом и гражданской ответственностью гражданина. К числу таких видов страхования относят страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, страхование индивидуального транспорта, страхование строений, квартир, об­щей гражданской ответственности и т. п.

Можно выделить три основных источника спроса на страховую защиту по договорам личного страхования в Российской Федерации. Прежде всего это корпоративный сектор, который предъявляет спрос главным образом на договоры коллективного страхования ра­ботников от несчастных случаев, договоры добровольного медицинского страхования, договоры пенсионного страхования. Вторым источником спроса является работающее на­селение страны. В условиях, когда государство снимает с себя обязанность материального обеспечения интересов трудящихся и неработающего населения при наступлении соци­альных рисков, возрастает потребность в различных формах личного страхования, которое в состоянии гарантировать материальное обеспечение старости, финансовую поддержку семьи в случае потери кормильца, предоставление качественных медицинских услуг и т.

д. Третий источник связан с реформой жнлшцно-коммуналыюго хозяйства и инвестициями в жилищное строительство, которые финансируются ипотечным кредитом и гарантируются страхованием жизни заемщика в пользу кредитора[105].

Страхование жизни — важнейшая составляющая в системе страховой защиты интере­сов граждан. Совокупность видов страхования жизни призвана обеспечить страховые вып­латы при наступлении социальных рисков (см. Главу 4) и в первую очередь — в связи с утратой общей трудоспособности, пенсионным обеспечением и потерей кормильца семьи. Перечисленные страховые интересы к заключению договора страхования определяют на­значение страхования на случай инвалидности, страхования пенсий и страхования на слу­чай смерти. Условия договоров страхования жизни весьма разнообразны. Базовый договор может иметь множество модификаций, которые сочетают различные риски в индивидуаль­но составленном договоре. В промышленно развитых странах ЕС и США получила распро­странение система так называемого финансового планирования (financial planning), которая непосредственно связана со страхованием жизни и позволяет не только построить индиви­дуальную схему страховой защиты, но и оптимизировать всю систему управления личными финансовыми активами.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, пре­дусматривающих обязанности страховщика осуществить страховую выплату в случаях:

• дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

• смерти застрахованного.

Страховые выплаты по договорам страхования жизни в случаях, предусмотренных до­говором страхования, могут быть произведены выгодоприобретателю, или наследнику, или самому застрахованному в виде периодических страховых выплат - аннуитетов (пен­сий, рент) или в виде единовременной страховой выплаты. Одновременно в законода­тельном порядке установлено, что срок действия договоров страхования жизни не может быть меньше одного года, а при расчете страховых тарифов и формировании страховых резервов должны быть использованы таблицы смертности.

Это определяет особенности страхования жизни, принципиально отличающие его от иных видов страхования[106].

Если в видах страхования иных, чем страхование жизни, страховщик анализирует вероятность наступления страхового случая в течение, как правило, календарного года страхования, то при страховании жизни предметом страхования становится риск, прису­щий жизни человека. Это заставляет страховщика подвергнуть анализу вероятность дожи­тия страхователя (или застрахованного) до возраста или срока, установленного в договоре страхования. По этой причине в основу анализа страхового риска при страховании жизни положены критерии, составляющие основу таблиц смертности: возраст страхователя при заключении договора страхования, его пол, предполагаемая продолжительность жизни и вероятность дожития до определенного возраста. Долгосрочный прогноз ожидаемой про­должительности жизни страхователя составляет основу расчета страхового тарифа и предоп­ределяет особенности формирования страховых резервов по страхованию жизни, которые формируются в течение срока действия конкретного договора страхования, который может составлять 10, 15 и большее количество лет. Накопление страховых резервов, которое является следствием обязательства выплатить страховую сумму при дожитии до установлен­ного возраста или срока, позволяет страховщику осуществить инвестирование временно свободных средств страховых резервов в различные виды активов: акции, депозиты, обли­гации и т.п. — и обеспечить получение дополнительного для страховой компании дохода. Как правило, при расчете страхового тарифа по договорам страхования жизни предполага­емый размер дохода в виде процента - так называемый дисконтирующий множитель учиты­вается при определении современной величины страхового взноса (см. Главу 9), который страхователь должен уплатить или единовременно при заключении договора страхования, или уплачивать в течение срока действия договора страхования, или в течение установлен­ного в договоре страхования периода уплаты страховых взносов.

При наступлении страхового случая страховые выплаты производятся в полном разме­ре по всем заключенным договорам страхования жизни. Выплаты по договорам страхова­ния жизни производятся страховщиками независимо от выплат, производимых в рамках социального страхования и обеспечения и не зависят от сумм, полученных страхователем (застрахованным) от третьих лиц в порядке компенсации причиненного вреда. Это поло­жение, закрепленное в законодательстве большинства стран мира, существенно отличает страхование жизни от иных видов страхования, цель которых - обеспечить компенсацию прямого и косвенного имущественного ущерба, причиненного интересам страхователя (за­страхованного лица).

В условиях договоров страхования жизни имеются существенные особенности в опре­делении страховой суммы, страхового тарифа, формировании страховых резервов, опреде­лении финансового результата от проведения данного вида страхования. Множественность отличительных характеристик, а также большая социальная значимость страхования жизни и, как следствие, необходимость особого государственного контроля за деятельностью стра­ховщиков, осуществляющих страхование жизни, обусловили в большинстве стран введе­ние законодательного требования о невозможности совмещения в рамках одного юридичес­кого лица страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни.

В России до настоящего времени страховые организации имеют право в соответствии с выданной лицензией на заключение как договоров страхования жизни, так и договоров страхования иного, чем страхование жизни. При этом операции по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, учитываются раздельно, и в финансовой отчетности страховщика отдельно отражается технический (андеррайтерский) результат по страхованию жизни и по страхованию иному, чем страхование жизни.

Страхование жизни оформляется договором, согласно которому одна из сторон, стра­ховщик, принимает на себя обязательство выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застра­хованного, при условии получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем. Как видно из определения, договор страхования жизни связан с жизнью определенного человека - застрахованного, следовательно, застрахованный должен быть определен в договоре, что­бы можно было оценить вероятность его смерти в течение срока действия договора. Выделя­ют договоры страхования собственной жизни, когда страхователь и застрахованный являются одним и тем же лицом, и договоры страхования жизни третьего лица, когда личности страхо­вателя и застрахованного не совпадают, но у страхователя наличествует страховой интерес в жизни застрахованного. Допустимо наличие большего числа застрахованных при условии, что у страхователя присутствует такой страховой интерес (особенности определения страхо­вого интереса в страховании жизни изложены в Главе 6 настоящего учебника).

В зарубежной литературе понятие имущественного интереса в договоре страхования жизни связывается прежде всего с собственной жизнью страхователя (или застрахованного лица) и не ограничено. Такого рода имущественные интересы могут возникать у родителей по отношению к детям и наоборот; супругов в отношении друг друга; кредитора по отноше­нию к заемщику как средство возврата займа в случае смерти заемщика; у работодателя в отношении работника[107]. Именно особый характер имущественного интереса, связанного с жизнью и основанного на его неограниченности, позволяет рассматривать выплату страхо­вой суммы при дожитии застрахованного до срока или возраста, установленного договором страхования, как страховую и соответствующую признаку имущественного интереса в ка­честве объекта страхования, так и риска наступления страхового случая и реальности стра­хового обязательства.

Участниками обязательства по страхованию могут быть третьи лица — выгодоприобре­татель и застрахованное лицо.

Выгодоприобретатель (бенефициар) - физическое или юридическое лицо, обладающее страховым интересом, в пользу которого страхователем заключен договор страхования жиз­ни. Наличие такого интереса прямо закреплено для договоров страхования имущества, для договоров страхования жизни наличие такого интереса необязательно. По мнению Шерше- невича Г. Ф., если страхование не имеет своей целью возмещение ущерба, то, очевидно, нет никакого основания делать различие между лицами, в пользу которых предназначается выплата страхового обеспечения. Это тем более, что заинтересованность одного лица в судь­бе другого трудно поддается определению, например, это может быть незаконная дочь стра­хователя, не желающего обнаруживать перед другими такое обстоятельство[108].

С назначением выгодоприобретателя ни страховщик, ни страхователь не выбывают из договора страхования. Это связано с тем, что приобретенное непосредственно из договора право выгодоприобретателя носит секундарный характер[109]. Для того чтобы оно трансфор­мировалось в субъективное, способное к защите право, выгодоприобретатель должен выра­зить на то свою волю. В противном случае носителем соответствующего права продолжает оставаться страхователь.

Наличие выгодоприобретателя позволяет рассматривать соответствующий договор стра­хования в качестве разновидности договора в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ), однако не укладывающегося в классическую модель, поскольку согласно п. 2 ст. 939 ГК РФ стра­ховщик вправе возложить на выгодоприобретателя, предъявившего требования о страховой выплате, исполнение отдельных не выполненных страхователем обязанностей.

Если в договоре страхования жизни прямо не назван выгодоприобретатель, договор считается заключенным в пользу застрахованного. В случае смерти лица, застрахованного по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, право на получение страхо­вой выплаты имеют наследники застрахованного лица. В договоре страхования жизни, который заключен о страховании застрахованного лица иного, чем страхователь, выгодоп­риобретатель может быть назначен или изменен только с согласия застраховонного лица или непосредственно самим застрахованным лицом. При отсутствии такого согласия" дого­вор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае смер­ти этого лица - по иску его наследников.

Согласно статье 956 ГК РФ страхователь вправе по своему усмотрению заменить на­званного в договоре страхования выгодоприобретателя другим лицом, письменно уведомив об этом страховщика. В том случае, когда выгодоприобретатель выполнил какую-либо из обязанностей по договору страхования или предъявил страховщику требование о страховой выплате, его замена невозможна.

Законодательство не обязывает страховщика информировать выгодоприобретателя о заключенном в его пользу договоре страхования. Поэтому страхователь и выгодоприобрета­тель сами должны это сделать и разъяснить, когда, на каких условиях и при предъявлении каких документов выгодоприобретатель может получить страховую выплату.

Застрахованное лицо - еще один участник договора страхования жизни. Им призна­ется физическое лицо, с нематериальными благами (жизнью, здоровьем) которого связан имущественный интерес страхователя. Иными словами, застрахованным именуется лицо, в жизни которого может произойти событие, которое повлечет за собой обязанность стра­ховщика уплатить страхователю (выгодоприобретателю) страховую сумму.

Застрахованное лицо всегда присутствует в страховом обязательстве, если страховате­лем является юридическое лицо. Например, предприятие (работодатель) может заключить договор со страховой компанией о страховании жизни и здоровья своих сотрудников. В этом случае оно выступит как страхователь, а его работники - как застрахованные

Как отмечалось выше, условия конкретных договоров страхования жизни могут предус­матривать как самостоятельную фигуру застрахованного лица (занимающего в этом качестве положение третьего лица), так и совпадение застрахованного лица с самим страхователем и (или) выгодоприобретателем. Страхователь вправе заключить договор страхования в свою пользу, являясь в этом случае одновременно застрахованным лицом и выгодоприобретате­лем. Возможна также ситуация, когда страхователь, выгодоприобретатель и застрахованное лицо представлены тремя различными лицами. Например, сын (страхователь) с согласия пожилой матери (застрахованное лицо) может застраховать ее жизнь на случай смерти в пользу ее дочери, своей сестры, которая становится выгодоприобретателем по договору страхова­ния. Эта ситуация вполне жизненна: допустим, дочь ухаживает за немощной матерью, а брат в такой форме обеспечивает ее содержание после смерти матери.

Так же как в отношении страхователей, так и в отношении застрахованных лиц страхов­щиком могут быть введены ограничения по возрасту или состоянию здоровья на момент заключения сделки, которые составляют основу процесса андеррайтинга в страховании жизни.

Основные виды договоров страхования жизни

В теории и практике страхования жизни различают три группы (класса) договоров стра­хования, могущие существовать как по отдельности, так и в той или иной комбинации:

1. Срочное страхование жизни.

2. Страхование на дожитие.

3. Пожизненное страхование.

Срочное страхование жизни предполагает выплату выгодоприобретателю страховой сум­мы, установленной по договору страхования, в случае, если смерть застрахованного лица наступит в течение определенного периода времени, установленного по договору, который меньше, нежели период жизни застрахованного лица. Страхование на дожитие, подобно срочному страхованию, предполагает выплату выгодоприобретателю страховой суммы в случае смерти застрахованного лица в период времени, установленный по договору, одна­ко дополнительно предполагает также, как правило, выплату застрахованному лицу уста­новленной по договору страховой суммы, если он доживет до срока, установленного по договору. И, наконец, пожизненное страхование предполагает выплату выгодоприобрета­телю страховой суммы, установленной по договору страхования, в случае смерти застрахо­ванного лица, безотносительно от того, когда смерть наступила. По общему правилу, для срочного страхования жизни нехарактерна «лицевая стоимость полиса» (cash value), тогда как в страховании на дожитие и пожизненном страховании она, как правило, есть.

К отдельной группе (классу) договоров страхования жизни относят страхование с вып­латой аннуитетов. Аннуитеты представляют собой, как правило, ежемесячные выплаты лицу, установленному по договору страхования в качестве получателя этих выплат (выго­доприобретателю, который в английской терминологии в данном классе договоров страхо­вания жизни именуется annuitant). Аннуитеты в практике страхования жизни представляют собой накопительный инструмент, реализуемый первоначально через аккумуляцию аннуи­тетного фонда с условием его последующего регулярного использования на протяжении определенного количества лет.

Приведенная выше общая классификация договоров страхования жизни актуальна и сегодня, хотя в отдельно взятых случаях порой не всегда удается четко установить, к какому именно классу или типу договоров страхования жизни следует отнести тот или иной полис. Ниже отражены особенности каждого вида договоров страхования более подробно. Они, в частности, позволяют убедиться в том, насколько велика степень «подвижности» и возмож­ность преобразования одного типа (класса) договора в другой в течение периода его действия.

1. Срочное страхование жизни на случаи смерти (term life insurance). Срочное страхова­ние жизни предполагает, что страховая компания принимает на себя обязательство выпла­тить выгодоприобретателю установленную договором сумму при наступлении смерти заст­рахованного, а страхователь принимает на себя обязательство регулярно уплачивать компа­нии страховые взносы. Договор заключается на определенный срок, но содержит положе­ния, позволяющие продлевать его действие. Однако страховщик оставляет за собой право пересмотреть некоторые положения договора по прошествии этого периода и заключить его, при согласии страхователя и застрахованного, на следующий период на других услови­ях[110]. Чаще всего пересмотр затрагивает определение величины тарифа. Компания, как правило, предлагает таблицу тарифов, рассчитанную на несколько категорий застрахован­ных, разделенных по полу и возрасту, основой для которой являются таблицы смертности населения данной половозрастной группы. Здесь действует принцип: чем выше риск смер­ти той или иной категории граждан, тем дороже страхование. Договор срочного страхова­ния жизни может быть заключен с правом возобновления его страхователем, т. е. страхо­ватель может продлевать договор на указанное первоначально количество лет (период возоб­новления) до тех пор, пока возраст застрахованного не превысил предельный. Для стра­ховщика в таком договоре предусмотрен гарантийный период, в течение которого страхов­щик перезаключает договор на следующий год по тарифам, указанным в первоначальном договоре.

Для привлечения клиентов компании могут предложить в дополнение к простому виду страхования жизни еще и выплачивать держателям полиса периодические бонусы, которые зависят от итогов работы компании за год. Как правило, величина бонуса пропорциональна страховой сумме по договору срочного страхования жизни. Компания может предложить разные варианты использования этой дополнительной денежной сум­мы: направить ее на уменьшение страховых взносов в будущие периоды, оставить бонус для инвестирования компании, направить бонус на увеличение страховой суммы без увеличения страховых взносов.

Условия этого вида страхования жизни не предусматривают выплаты выкупной суммы страхователю (выгодоприобретатею)[111]. Еще одной отрицательной стороной этого договора для страхователя является постоянное увеличение страхового взноса при каждом возобнов­лении срока действия договора страхования, и в силу этого страховое обеспечение может быть очень дорого к концу срока действия договора, поэтому со временем договор срочного страхования жизни становится выгодно конвертировать в договор пожизненного страхова­ния или на дожитие. Договоры, подразумевающие такую возможность, относятся к кон­вертируемому срочному страхованию[112].

Среди специальных разновидностей срочного страхования жизни можно выделить стра­хование с убывающей и возрастающей страховой суммой. Страхование с убывающей стра­ховой суммой предусматривает уменьшение страховой суммы каждый год до нуля в конце срока действия договора. Поскольку срочное страхование может служить гарантией возвра­та кредита даже в случае смерти заемщика, застрахованный может назначить выгодоприоб­ретателем кредитора и застраховать свою жизнь на сумму займа. Убывание страховой сум­мы будет соответствовать в таком случае постепенному погашению долга. Срочное страхо­вание с увеличивающейся страховой суммой основано на учете влияния инфляции, которая уменьшает реальную стоимость покрытия.

Страхование семейного дохода, как правило, является дополнением (опцией) к срочному страхованию жизни. Его цель состоит в том, чтобы предоставить выгодопри­обретателю гарантированный доход на протяжении определенного периода времени. Так, выгодоприобретателю после смерти застрахованного лица выплачивается не еди­новременная фиксированная страховая сумма, а рента, замещающая доход умершего члена семьи. Периодичность такой выплаты может быть различной — ежемесячной, ежеквартальной, ежегодной, и осуществляется такая выплата до окончания срока дей­ствия договора страхования. Страхование семейного дохода может предполагать также оговорку об автоматическом увеличении выплат, для осуществления которого использу­ются две основные модели: первая — увеличение дохода в части страхования семейного дохода — осуществляется в период действия договора страхования с момента его вступ­ления в силу и до момента наступления страхового случая, и вторая — увеличение дохода происходит в течение всего периода действия договора страхования. Это поло­жение договора страхования призвано защитить выгодоприобретателя от воздействия фактора инфляции. Предоставляется такое расширение покрытия за дополнительную ставку премии.

2. Страхование на дожитие (endowment). Полисы на дожитие предусматривают выплату страховой суммы в определенный момент времени в будущем или в случае смерти до истечения этого срока. Этот договор содержит в себе все черты договора срочного страхования жизни, но добавляется обязательством страховщика выплатить страховую сумму при дожитии до оконча­ния срока страхования, и у страхователя появляется право на выкупную сумму.

Страховой взнос по этому виду страхования жизни больше взноса по срочному страхо­ванию на случай смерти потому, что назначение даты окончания действия полиса означает предъявление большинства претензий раньше этого срока и, следовательно, страховые взносы будут собираться в течение меньшего периода времени. «Накопительная составля­ющая » формируется не только за счет инвестирования страховщиком аккумулированных средств, но и за счет перераспределения средств между застрахованными по этому виду страхования, т. е. все доживающие до окончания действия договора своими периодичес­кими взносами покрывают сумму выплачиваемых обеспечений для тех, кто не дожил до этой даты. Сам тариф по страхованию на дожитие для конкретного лица формируется тремя основными факторами: возрастом застрахованного, прогнозом динамики смертнос­ти для всего круга застрахованных в данной компании и инвестиционными возможностями в сложившейся рыночной ситуации. Самая простая форма договора на дожитие — это бездоходный договор на дожитие, при котором ставки страховых премий и страховые вып­латы фиксированы.

У страхования на дожитие не очень много дополнительных возможностей, хотя наибо­лее часто используются недорогие договоры страхования на дожитие (low-cost endowment), являющиеся дополнительным обеспечением к определенному возрасту. Рисковая часть позво­ляет оплатить некоторые расходы, например, связанные с приобретением недвижимости, кредитованием и т.д. Варианты выплат достаточно разнообразны: это может быть и едино­временная сумма, и фиксированная рента, и комбинированный вариант выплат.

Довольно часто данный вид договора страхования жизни используется для страхова­ния детей (к определенному возрасту, событию и т.п.).

Мало кто из страхователей использует возможность получить выкупную сумму, также мало кто пользуется возможностью получить от страховой компании заем на размер страхо­вой суммы на льготных условиях, поскольку страхование на дожитие обычно рассматрива­ется страхователями как способ накопления, а все вышеперечисленные возможности пре­дусматривают ущерб накоплению. По страхованию на дожитие страховщики могут предло­жить участие в прибыли. Страхователям обычно предлагают распорядиться бонусами так же, как в случае с договором срочного страхования жизни. Основным недостатком догово­ра страхования является тот факт, что при долгосрочном характере договора его условия не могут быть изменены сторонами в течение срока его действия.

3. Пожизненное страхование (whole life insurance). Пожизненное страхование использу­ется в основном для защиты иждивенцев застрахованного на случай его смерти, которая является страховым случаем. Этот тип договоров страхования жизни доминирует на рынках развитых стран. Например, 56% населения ФРГ имеет хотя бы один полис пожизненного страхования[113]. Для застрахованного такая схема ничем не отличается от страхования на дожитие до 100 лет, а для страховщика от срочного страхования — на случай смерти сро­ком на 100 лет[114]. Типовой договор содержит неизменную на протяжении всего срока дей­ствия договора величину страхового обеспечения на случай смерти. По таким договорам страхователь получает право на получение выкупной суммы после первых двух-трех лет уплаты страховых премий[115].

По типовому договору пожизненного страхования на протяжении установленного догово­ром периода страхователь платит одинаковые страховые взносы. При установлении тарифных ставок страховщик ориентируется на показатели смертности застрахованных, доходность дос­тупных финансовых инструментов, расходы на ведение собственных дел. Не расторгая догово­ра, можно воспользоваться накоплениями, которые в этом случае существуют для страховате­ля как «лицевая стоимость полиса», и получить заем в компании по льготным ставкам. Эти действия уменьшают выкупную стоимость полиса, но дают возможность страхователю само­стоятельно принимать инвестиционные решения и влиять на инвестиционный прирост лице­вой стоимости полиса, поскольку бонусы распределяются пропорционально лицевой стоимо­сти полиса и на остальные параметры (страховую сумму и страховой взнос). Рассмотрим от­дельные наиболее распространенные модификации договора пожизненного страхования.

A. Пожизненное страхование с ограниченным периодом уплаты взносов (limited-payment whole life)

Страхователь самостоятельно определяет период уплаты взносов: заплатить всю сумму взноса единовременно или платить в течение всей жизни. Период уплаты может выражать­ся в предстоящем количестве полных лет жизни страхователя (5, 10, 20) или оканчиваться в связи с каким-либо событием (достижение пенсионного возраста). Из-за ограниченности периода уплаты взносов этот вид страхования может быть довольно дорог для страхователя в первые годы.

Б. Инвестиционное пожизненное страхование (interest-sensitive whole life)

Выплата бонусов не предусматривается, а весь инвестиционный доход автоматически направляется на прирост лицевой стоимости. Механизм таков: страхователь уплачивает взнос, из которого вычитаются расходы по управлению договором, остаток прибавляется к накопи­тельному фонду на конец предыдущего года, и на всю сумму начисляется доход из нормы доходности для данного вида страхования у данной компании, затем вычитаются расходы по уплате взноса по страхованию на случай смерти. Остаток и есть лицевая стоимость полиса[116]. В этом случае всегда существует разница между лицевой стоимостью полиса и его выкупной суммой в пользу лицевой стоимости. Выделяют инвестиционное пожизненное страхование с низким и высоким ежегодным доходом. Договор страхования с низким ежегодным взносом предусматривает право страховщика пересмотреть страховой тариф по истечении гарантий­ного периода. Для заключивших договор с повышенным взносом все колебания тарифа отра­жаются на лицевой стоимости полиса без участия страхователя.

B. Переменное пожизненное страхование (variable whole life insurance)

Этот вид договора переменного пожизненного страхования по своему экономическому содержанию и по схеме оборота капитала отличается от всех других. Из суммы взноса вычитаются расходы страховщика на ведение дел, взнос на случай смерти, а остаток инве­стируется на индивидуальный накопительный счет страхователя. Страховщик предлагает определенный набор инвестиционных средств, а от успешности инвестирования зависит прирост лицевой стоимости полиса и страховой суммы на случай смерти. При этом все инвестиционные риски несет страхователь, а страховщик гарантирует минимальный раз­мер страховой суммы на случай смерти, которая увеличивается, если активы на накопи­тельном счете растут с определенной нормой доходности. Страховщик не гарантирует от­носительную величину лицевой стоимости полиса, а весь инвестиционный доход прибав­ляется к ней, минуя механизм бонусов.

Г. Универсальное пожизненное страхование (universal whole life insurance)

Универсальное пожизненное страхование подразумевает возможность выбора различ­ных схем расчета страховой суммы, гибкую систему уплаты страховых взносов, широкие инвестиционные возможности, за исключением участия страхователя в принятии инвести­ционных решений.

Различают 2 методики пересчета страховой суммы на случай смерти. По первой мето­дике сумма не меняется на протяжении всего срока действия договора, но если лицевая стоимость полиса приближается к страховой сумме, то действует положение договора, под­разумевающее покупку дополнительных единиц страхования. Это сделано для того, чтобы не дать договору пожизненного страхования превратиться в договор страхования на дожи­тие. По второй методике страховая сумма постоянно растет на величину прироста лицевой стоимости, т.е. постоянно приобретаются новые единицы страхования на сумму прироста лицевой стоимости. Договор содержит условие о «планируемом периодическом страховом взносе», которое позволяет договору оставаться в силе даже при отрицательной лицевой стоимости. Страховщик обязуется не прерывать договор страхования, если страхователь выплачивает минимально оговоренные суммы. Период действия такого положения ограни­чен, и затем надо увеличить взносы. Прирост страховой стоимости осуществляется по обычной схеме: страховщик гарантирует минимальную норму доходности, а реальная сум­ма объявляется по итогам года или зависит от доходности выбранного финансового инстру­мента.

Полис может включать целый ряд дополнительных условий: индексацию страховой суммы на случай смерти; выплату страховой суммы в случае смерти члена семьи застрахо­ванного; ускоренный прирост страховой суммы на случай смерти; возможность временно перейти на уплату взноса только по срочному страхованию жизни[117].

Д Переменное универсальное пожизненное страхование (variable whole life insurance)

К универсальному пожизненному страхованию прибавляется участие страхователя в принятии инвестиционных решений. Покупатели такого полиса рискуют самой лицевой стоимостью полиса. Выигрыш не делится между всеми страхователями, а зачисляется на индивидуальный накопительный счет. Страховщик выступает в большей степени как дилер на фондовом рынке, представляющий интересы страхователя. Такое пожизненное страхо­вание сейчас весьма широко распространено в развитых странах в рамках системы финансо­вого планирования, о которой говорилось выше.

4. Страхование жизни с выплатой аннуитетов

Этот вид страхования еще называют страхованием ренты или пенсионным страхова­нием. Договор призван обеспечить в старости или при иных обстоятельствах сохранение того уровня дохода, который возможен при активной трудовой деятельности. При дожи­тии страхователя до определенного срока, установленного в договоре, страховщик обязует­ся выплачивать страхователю страховое обеспечение в определенной сумме с определенной периодичностью в течение определенного времени.

Обязательства страховщика по выплате страховой суммы наступают, только когда стра­ховые взносы уплачены страхователем полностью. Исходя из этого выделяют 2 периода действия договора: период уплаты страховых взносов и период уплаты страховых аннуите­тов. Иногда между ними может быть еще выжидательный период (период отсрочки). Взно­сы могут уплачиваться с определенной периодичностью или единовременно.

Обычно страхователю дается право изменять размер аннуитета, периодичность его выплаты, условия накопления резерва взносов. При прекращении договора до установ­ленного срока страхователь имеет право на получение выкупной стоимости. В договоре также устанавливается порядок расчета суммы, на которую могут претендовать наследни­ки, в том числе если смерть страхователя наступит в период страховых выплат.

A. Немедленный пожизненный аннуитет

Страховая премия уплачивается страхователем единовременным платежом, и обяза­тельства страховщика по страховой выплате должны осуществляться немедленно с установ­ленной периодичностью[118]. Вариантом немедленного аннуитета является гарантированный аннуитет, в котором оговаривается минимальный период выплат. Он будет выплачиваться в течение гарантированного срока или всей жизни страхователя в зависимости от того, что будет длиться дольше. Если он умирает в течение гарантированного периода, то остаток гарантированной суммы будет выплачен наследникам.

Б. Отсроченный пожизненный аннуитет

Страхователь может уплачивать страховые взносы в течение определенного периода или единовременно. Такой вариант предполагает наличие выжидательного периода меж­ду окончанием периода уплаты взносов и началом выплаты аннуитетов. Можно устано­вить право наследника на выкупную сумму в случае смерти страхователя в выжидательный период.

B. Повременной аннуитет (немедленный или отсроченный)

Страховщик выплачивает аннуитеты только в течение определенного периода време­ни. В договоре оговаривается срок окончания выплат.

Договор страхования может быть заключен на условиях совместного страхования жиз­ни и аннуитет для последнего пережившего. Такой полис удобен для супружеских пар, когда после смерти одного из супругов выплаты сохраняются полностью или немного умень­шаются. Страховщики также предлагают аннуитеты с возрастающей суммой, чтобы сни­зить воздействие инфляции.

Этот вид личного страхования пользуется большой популярностью в развитых стра­нах, т. к. является самым доступным из наиболее надежных способов обеспечения пен­сии, бонусы по этому виду страхования часто не облагаются налогами, а доходность при­мерно на 2% выше, чем по другим вложениям[119]. Например, в ФРГ 80% населения считают страхование с выплатой аннуитетов самым безопасным способом обеспечения дохода после выхода на пенсию[120].

Принципы андеррайтинга в страховании жизни

В любой группе людей определенного пола и возраста одни более подвержены риску смерти или заболевания, чем другие. Так, в связи с профессиональной деятельностью или в силу особенностей социальной жизни у одних людей наблюдается ухудшение здоровья, у других даже предсмертное состояние, тогда как у третьих — вполне хорошее самочувствие (состояние здоровья), хотя только немногие могут считать себя абсолютно здоровыми.

Знание и понимание того, каким образом различные факторы влияют на смертность и заболеваемость, позволяют страховщику классифицировать страхователей по группам с при­близительно одинаковым ожидаемым уровнем смертности и заболеваемости[121]. Нестандар­тными считаются группы с показателем уровня смертности выше среднего.

Показатель уровня смертности непосредственно влияет на цену страховой услуги и на тщательность андеррайтинга, проводимого страховщиком в связи с заключением договора страхования. Очевидно, что не все застрахованные могут быть приняты на страхование на одинаковых условиях. Классификационная схема может учитывать разницу предполагаемой смертности среди курящих и некурящих людей, а в силу это­го и объем медицинского андеррайтинга, а в случае принятия положительного реше­ния о страховании человека и стоимость страхования будут отличаться для курящего и некурящего гражданина.

Компании, осуществляющие страхование жизни, должны определить:

а) пределы, в которых ожидаемая смертность (или заболеваемость), а также стан­дартные ставки премий будут считаться равными среднему уровню, и

б) пределы, за которыми они будут считаться нестандартными и предполагающими более высокую стоимость и (или) ограничения по перечню рисков в договоре страхования или же и вовсе отказ в принятии риска на страхование.

Так, рассматривая все тот же пример с курящими и некурящими, следует констати­ровать, что курящие подвержены большей смертности, особенно с возрастом, чем неку­рящие. По мере обретения опыта все большее количество страховых компаний предпочита­ют выделять две стандартные группы страхователей (застрахованных), одну — курящие и другую — некурящие люди.

Страховщик учитывает не только объективные обстоятельства риска, принимаемого на страхование, но и мотивы для страхования. Так, решение застраховаться может быть продиктовано тем, что потенциальный страхователь желает обезопасить свою семью от финансовых последствий потери кормильца (в особенности актуально, когда в семье один работающий член семьи) либо он желает обеспечить финансовые возможности для обуче­ния собственного ребенка в высшем учебном заведении. Решение страхователя заключить договор страхования может быть основано на знании или подозрении того, что не может быть известно страховщику об их здоровье.

Главной целью андеррайтинга является обеспечение гарантии того, что страхование осуществляется на таких условиях и с такой премией, которые в точности соответствуют степени принимаемого на страхование риска.

Рисковый (term) андеррайтинг, широко применяемый в страховом бизнесе, подразу­мевает два основных элемента:

(1) отбор и

(2) классификацию.

Отбор — это процесс, в ходе которого страховщик оценивает заявления клиентов на страхование, чтобы определить степень предложенного на страхование риска. Классифика­ция — это процесс распределения страхователя в соответствующую группу клиентов с при­близительно одинаковой ожидаемой возможностью (вероятностью) наступления страхово­го случая.

Принципы и факторы, лежащие в основе философии андеррайтинга страховой ком­пании, сводятся к следующему.

Общепринятым принципом является то, что стандартная группа должна включать большой процент страхователей, которые подпадают под средний стандарт в возможности быть застрахованным. Этот принцип основывается на желании страховщика иметь доста­точно большую группу со стабильным, предсказуемым уровнем смертности (заболеваемос­ти) и минимизировать административные расходы на большие классы страхователей. В пользу этого принципа свидетельствует тот факт, что 93% текущих заявлений на обычное

страхование принимаются на основании стандартных требований. Из оставшихся 7 про­центов только у 3 процентов страхователей риски не принимаются на страхование и для 4 процентов предлагаются нестандартные требования и тарифы[122].

Слишком жесткие стандарты и процедуры могли бы привести к чрезмерно большому количеству отказов в принятии на страхование и породить множество судебных тяжб. Оценка предполагаемой смертности или заболеваемости не может быть точной ни при каких усло­виях. Кроме вышеупомянутых практических соображений, нужно учитывать, что чем шире база стандартного риска, тем более стабильна в отношении уровня смертности и заболева­емости будет стандартная группа в целом. Действие этого принципа ограничивается правом справедливости и конкуренцией.

Поскольку важной целью андеррайтинга является обеспечение таких условий, чтобы максимальное количество страховых случаев приходилось именно на стандартную группу, последние изменения в области страхования обусловливают необходимость разделения стан­дартной группы на два или более класса (по крайней мере курящие и некурящие). Эта тенденция вызвана тем обстоятельством, что многие страховые компании признали повы­шенную смертность среди курящих и влияние этого фактора на ценовую структуру и проце­дуру андеррайтинга. Это привело фактически к образованию двух (а в некоторых случаях и более) стандартных классов.

Нестандартные классы или степени риска отражаются на ставках премии страховых ком­паний для того, чтобы, с одной стороны, снизить количество классификаций, стабилизи­ровать страховые случаи по смертности и заболеваемости, увеличить эффективность админи­стративной работы, а с другой стороны, чтобы сохранить определенное количество класси­фикаций для обеспечения разумной справедливости и поддержания конкурентоспособности.

Определившись с рисковыми классификациями, компания должна обеспечить разум­ный баланс среди страхователей в каждой классификации. Если в определенной группе в рамках каждой классификации уровень смертности приближен к среднему уровню, каждый страхователь, чей уровень смертности ожидается ниже среднего уровня, компенсирует зат­раты страхователя, чей уровень смертности ожидается выше среднего в рамках данного класса.

Процесс андеррайтинга направлен прежде всего на вычленение страхователей с высо­кими степенями риска, что не является характерным для всех потенциальных страховате­лей. Однако подверженность риску, характерная для определенной группы, повышает смертность среди всех других категорий и отражается на общем предполагаемом уровне смертности.

Авиационные перелеты так широко распространены, что смерть или нетрудоспособность в результате аварии на авиационном транспорте является частью общих рисков в страховании жизни и страхуется в рамках общего уровня смертности с соответствующими требованиями. Значительно меньшее число застрахованных являются пилотами частных самолетов, и только дополнительное время в воздухе в процессе управления частным самолетом будет специально учитываться с позиции андеррайтинга. Андеррайтеры действительно игнорируют некоторые факторы, приводящие к повышенной смертности, но ни один из этих факторов (например, вождение, умеренный избыток веса или умеренное повышенное давление) не приводит к настолько значительному повышению уровня смертности, что риск может быть классифици­рован как нестандартный. Те же факторы, однако, не могут не быть учтены, если речь идет о серьезных случаях (плохие данные о вождении, большой избыток веса или значительно повы­

шенное кровяное давление). В результате в процессе андеррайтинга определяются значитель­ные рисковые отклонения, позволяющие отделить определенного страхователя от средневзве­шенного участника группы. Там, где конкретный рисковый фактор (например, курение) оказывается присущим значительному количеству людей группы и противопоставляется факто­рам, присущим другим членам группы, часто требуется отдельная классификация стандартов.

Основные факторы, которые учитывают страховые организации, осуществляющие страхование жизни, при андеррайтинге страхования жизни и здоровья следующие.

Возраст. Ожидаемая в последующие годы смертность во многом зависит от возраста страхователей. Чем старше человек, при прочих одинаковых показателях, тем выше веро­ятность его смерти.

Возраст является ключевым фактором при определении размера страховой премии. Возраст редко учитывается как фактор отбора, за исключением случаев, когда клиент в престарелом возрасте или (в некоторых видах страхования) очень молод. Некоторые стра­ховщики также могут сослаться на фактор возраста при отказе в заключении договора стра­хования в некоторых видах страхования людям преклонного возраста (например, тем, кому за 75 лет). Это происходит в тех случаях, когда страховщик считает, что его статистическая база слишком незначительна, чтобы принять риск на страхование на основе стандартной ставки премии. Страховщик в этом случае недостаточно уверен в эффективности своего андеррайтинга при страховании людей преклонного возраста, или существует уверенность со стороны страховщика в том, что ставка премии, по которой он будет нести ответствен­ность, слишком высока, принимая во внимание рыночные цели компании.

Пол. Пол страхователей, как и возраст, редко учитывается в качестве фактора отбо­ра, но этот фактор, как правило, используется как классификационный фактор (при оп­ределении ставки премии) в страховании жизни. Ожидаемая в течение года смертность лиц женского пола ниже, чем ожидаемая годовая смертность лиц мужского пола с теми же показателями. В результате страховщики большинства стран предлагают для страхователей женского пола более низкие ставки премии в страховании жизни и повышенные ставки в пенсионном страховании по отношению к мужчинам.

В истории страхования это не всегда было так: несколько десятилетий назад и мужчи­ны, и женщины страховались по одинаковым ставкам премии из-за «хрупкости» женщин и рисков, связанных с деторождением. Возрастающая точность статистики, конкуренция и увеличение разрыва в уровне смертности между мужчинами и женщинами и, следовательно, различие в ставках премии для мужчин и женщин может быть статистически обосновано.

Медицинские аспекты.

(1) Физическое состояние. Физическое состояние страхователя имеет важное значение в андеррайтинге. Физическое состояние определяется, в частности, телосложением[123]. Те­лосложение подразумевает рост, вес и норму веса. Опыт показывает, что излишний вес обуславливает повышенную смертность в любом возрасте. Умеренный избыток веса может не влиять на ставки премии, связанные с повышенной смертностью, но он может обуслов­

ливать некоторые физические заболевания (например, сердечно-сосудистые). Большин­ство компаний используют таблицы среднего веса по отношению к росту человека, его возрасту и полу. В таблицах указываются отклонения в весе и даются основные стандарты для ожидаемой повышенной смертности.

Важны также и другие характеристики физического состояния страхователя. Из опыта и статистики известно, что ожидаемая смертность будет зависеть в различной степени от отклонений в одной или нескольких важных системах организма: нервной, пищеваритель­ной, сердечно-сосудистой, дыхательной, генетической, желез внутренней секреции. По­роки и дефекты, которые могут быть обнаружены в органах тела, и способы их установле­ния (определения) носят сугубо медицинский характер. Так, дефекты в кровеносной си­стеме могут привести к повышенному кровяному давлению, шумам в сердце или к высо­кому или нерегулярному пульсу. Указание этих и подобных условий требует дальнейшего медицинского осмотра, прежде чем заявление на страхование будет принято на условиях, удовлетворяющих обе стороны.

Факторы, связанные с риском коронарного шунтирования, учитываются многими ком­паниями при общих оценках уровня ожидаемой смертности. Такие факторы, как низкий про­цент холестерина в крови, нормальное кровяное давление и отсутствие привычки к курению, способствуют значительному снижению смертности от сердечно-сосудистых заболеваний.

Синдром приобретенного иммунодефицита важен для страховщиков жизни и здоровья, т.к. он очень быстро распространяется и на сегодняшний день всегда приводит к фатальному исходу. В этой связи страховщики предлагают страхователям медицинское тестирование на присутствие вирусных антител — носителей инфекции. Право тестировать потенциальных стра­хователей широко обсуждалось и в США и в Европе и в целом было одобрено во всех юридичес­ких инстанциях (кроме некоторых штатов США, где оно запрещено). Были разрешены все вопросы, касающиеся дискриминации и конфиденциальности информации о результатах тес­тов. Страховщики осуществляют тестирование только исходя из таких фактов, применимых к каждому конкретному случаю, как возраст, страховая сумма и история болезни.

(2) История болезни. Страховые компании запрашивают сведения о страхователе, ко­торые могут повлиять на вероятность наступления страхового случая смерти. Страховщик может затребовать для изучения индивидуальные медицинские карты.

Указанные факторы, формирующие стандарты андеррайтинга по страхованию жиз­ни, не являются исчерпывающими, однако остаются основополагающими при принятии страховой компанией решения о страховании и его условиях.

Контрольные вопросы к Главе 24:

1. В чем состоит социально-экономическое значение страхования жизни?

2. Назовите и обоснуйте существенные условия договора страхования жизни.

3. В чем состоят особенности имущественного интереса в страховании жизни? Что общего и отличного в определении имущественного интереса в страховании жизни и стра­ховании ином, чем страхование жизни?

4. Кто может выступать выгодоприобретателем по договору страхования жизни?

5. Назовите основные виды договоров страхования жизни и отразите их основные черты и особенности.

6. В чем состоят основные критерии андеррайтинга рисков, связанных со страхова­нием жизни?

7. Как соотносятся между собой понятия «личное страхование» и «страхование жизни»?

<< | >>
Источник: Адамчук Н.Г., Асабина С.Н., Клоченко JI.H., Сахаров B.C., Турбина К.Е., Цветкова Л.И., Юлдашев Р.Т.. Теория и практика страхования. Учебное пособие — М.:Анкил.. 2003

Еще по теме Глава 24. Страхование жизни:

  1. Глава I Общие положения
  2. ПРОГРАММА КУРСА «СТРАХОВАНИЕ»
  3. Глава 6. Имущественный интерес как объект страховой защиты
  4. Глава 8. Классификации в страховании
  5. Глава 9. Цена страховой услуги. Методические основы расчета страховых тарифов
  6. Глава 12. Общества взаимного страхования как профессиональный участник страхового рынка
  7. Глава 17. Государственный страховой надзор за деятельностью страховых организаций
  8. Глава 19. Финансовый результат деятельности страховой организации
  9. Глава 21. Финансовая отчетность страховой организации
  10. Глава 22. Плагежеспособность страховой организации
  11. Глава 24. Страхование жизни
  12. Глава 28. Морское страхование
  13. Глава 34. Сущность и значение перестрахования
  14. Глава 39. Формирование единого страхового пространства в рамках ЕС
  15. Глава 40. Регулирование международной торговли страховыми услугами в соответствии с правилами Всемирной торговой организации
  16. Глава 41. Страховые рынки отдельных зарубежных стран