<<
>>

Глава 5. Государственное регулирование страхового рынка

Государственное вмешательство в свободное предпринимательство в страховании и сво­боду страхового рынка преследует достижение общественно значимых целей, связанных с обеспечением непрерывности и целостности общественного воспроизводства.
Принимая на себя важнейшую роль предоставления страховой защиты населению и предпринимательс­ким структурам, страховые организации должны располагать достаточными финансовыми средствами и знанием страховых технологий для того, чтобы обеспечить своевременные и достаточные для устранения наступивших убытков и потерь страховые выплаты. Степень и формы публичного государственного вмешательства в страховые отношения определяются как общими основами экономики страны, так и задачами экономического развития. В качестве двух абсолютно противоположных подходов государственного регулирования стра­хового рынка можно привести государственную монополию на страхование, с одной сторо­ны, и свободный от государственного регулирования национальный страховой рынок.

После начала экономических реформ в социалистических странах и странах бывшего СССР государственная монополия на страхование, как форма государственного вмешатель­ства в организацию страховых отношений, перестала существовать в системе мирового стра­хового хозяйства. То же справедливо и в отношении свободного от какого бы то ни было государственного регулирования национального рынка страхования, который остался в прошлом, соответствуя начальному этапу развития капиталистических отношений в госу­дарствах Европы и США.

Государственное регулирование страховых отношений направлено на решение задач поддержания социальной стабильности общественных отношений, что предполагает приня­тие государством системы мер по поводу управления социальными рисками в обществе. К социальным рискам относятся риски, связанные с пенсионным обеспечением, трудоспо­собностью работающих, безработицей, медицинским обеспечением, защитой материнства и детства, и другие виды социальных рисков.

Значение решения проблемы, связанной с социальной защитой населения, настолько велико, что в современном мире их определе­ние, как и выбор форм государственной гарантии защиты прав граждан при наступлении социальных рисков, стали предметом регулирования международными организациями и соглашениями (Международная организация труда, Декларация прав человека) и являются неотъемлемой частью подлежащих защите государством прав человека в силу норм междуна- 42

родного права. Задача государства — обеспечить минимально гарантированный уровень за­щиты социальных интересов граждан путем введения или системы обязательного социаль­ного страхования и/или обеспечения, или разграничения сфер публичного регулирования обязательного страхования и частного страхования, предполагающего участие в обязатель­ном социальном страховании частных страховых организаций.

При определении основных направлений системы управления рисками государствен­ное регулирование определяет формы организации страховых отношений и устанавливает обязательность участия страхователей в обязательном социальном страховании и иных видах обязательного страхования.

Для стран переходного периода введение обязательных видов страхования имеет суще­ственное значение. Это объясняется следующими причинами. Для экономики переходного периода характерно сокращение прямого государственного участия в оказании социальной помощи населению и предоставлении компенсаций при утрате по различным причинам имущества как предприятиями и организациями, так и населением. Тем не менее объек­тивно необходимо обеспечить формирование системы, замещающей предоставлявшиеся ранее государственные гарантии, основанной при этом на рыночных принципах функцио­нирования экономики в целом. Введение обязательного страхования, особенно видов со­циального страхования и обязательного страхования ответственности, назначение которых состоит в компенсации вреда, причиненного имущественным интересам граждан, связан­ных с их жизнью и здоровьем, позволяет создать внегосударственные источники компенса­ции пострадавшим.

Однако передача коммерческим страховым организациям важнейших общественных фун­кций, связанных с социальной защитой населения, требует формирования системы государ­ственного надзора за деятельностью страховых организаций. В большинстве зарубежных стран, как и в России, причиной принятия первых законов и законодательных актов о страховом надзоре явилось банкротство страховых организаций. Именно это обстоятельство послужило причиной для установления государством общих и единых правил для осуществ­ления страховой деятельности частными страховыми обществами.

Особенностью страховых операций является инверсия эксплуатационного никла: упла­чивая страховую премию, страхователь получает от страховщика обязательство оплатить стра­ховую выплату при наступлении страхового случая[45]. Таким образом, продажа страховой услуги и заключение договора страхования — лишь начало производственного процесса, а не его завершение. Окончательная стоимость страхового обязательства станет известна лишь при наступлении страхового случая. Это существенно отличает страхование от других видов производственной деятельности, где продажа товара или оказание услуги происходит одно­временно с ее оплатой потребителем. По этой причине государство требует наделения стра­ховой организации значительными средствами, которые являются гарантией исполнения страховщиком обязательств о страховых выплатах по договорам страхования. Проверка фи­нансовой состоятельности будущей страховой организации, а также другие обязательные условия осуществления страховой деятельности являются предметом финансового и адми­нистративного контроля со стороны государства. Общие требования к возникновению спе­циальной правоспособности на проведение страховой деятельности составляют основы ли­цензирования страховых организаций. В дальнейшем государство контролирует соблюде­ние страховщиками требований финансовой устойчивости и платежеспособности, которые основаны на регулировании государством порядка формирования и инвестирования стра­ховщиками средств страховых резервов, оценки резерва платежеспособности страховщика и другие параметры финансового благополучия страховой организации.

В целях обеспечения государственного надзора за деятельностью страховых организа­ций государство наделяет определенный орган государственной исполнительной власти спе­циальными властными полномочиями по обеспечению соблюдений требования страхового законодательства, регулирующих деятельность страховых организаций. В международной практике функции страхового надзора в различных странах исполняют различные органы государственной исполнительной власти, которыми могут выступать самостоятельный орган исполнительной власти, Министерство финансов, Министерство внутренних дел, Цент­ральный банк и иные.

Основные задачи органов страхового надзора:

— лицензирование страховой деятельности

— регистрация и лицензирование деятельности страховых посредников

— контроль за формированием и инвестированием средств страховых резервов

— контроль за наличием маржи (резерва) платежеспособности

— контроль за соблюдением условий обязательных видов страхования, если это пре­дусмотрено законодательством (за соблюдением условий страхования и размерами страховых тарифов).

В связи с развитием международной торговли страховыми услугами все большее зна­чение приобретает унификация методов государственного регулирования страховой деятель­ности в различных странах. В этих целях в рамках Международной ассоциации органов страховых надзоров, учрежденной в 1994 году, положено начало выработке международных стандартов регулирования торговли страховыми услугами, цель которых состоит в выборе пруденциальных методов страхового надзора, которые составляли бы основу национальной политики страхового надзора в различных странах. Решение этой задачи предполагает уста­новление основных количественных и качественных параметров требований страхового над­зора в области финансового и административного регулирования, к числу которых можно отнести: требования к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций, порядок расчета маржи (резерва) платежеспособности страховщиков, формирование стра­ховых резервов, инвестирование средств страховых резервов, регулирование перестраховоч­ных операций, требования к деятельности страховых посредников и другие методы. Выра­ботка и принятие таких стандартов в значительной мере облегчит задачу страхового надзора за деятельностью страховщиков, как национальных, так и иностранных, допущенных к проведению страховой деятельности на национальном рынке, сделает транспарентными и единообразными минимальные стандартные требования, предъявляемые мировым страхо­вым хозяйством к деятельности страховщиков по предоставлению страховых услуг.

В последнее время в связи с конвергенцией страховой и банковской деятельности, сра­щиванием финансовых, банковских и страховых институтов обеспечение финансовой устой­чивости страховых организаций во многом зависит от финансовой устойчивости банков, ин­вестиционных компаний и других финансовых организаций. Это вносит изменения в приори­теты и методы осуществления страхового надзора, введение дополнительных требований к расчету маржи платежеспособности, запрещение совмещения банковской и страховой дея­тельности одним субъектом и другие методы. В некоторых странах для решения этой задачи формируются органы надзора, наделенные одновременно полномочиями контроля за бан­ковской, страховой деятельностью и деятельностью операторов на фондовом рынке.

Всемерная глобализация мирового страхового хозяйства, расширение трансграничной торговли страховыми и перестраховочными услугами, включение страховых услуг в пере­чень видов услуг, международную торговлю которыми регулируют нормы и правила Все­мирной торговой организации, дополняет задачи государственного регулирования нацио­нального страхового рынка вопросами, связанными с формулированием условии деятельно­сти иностранных страховых организаций, перестраховщиков, страховых посредников и дру­гих организаций, оказывающих аффилированные к страхованию услуги, на национальной территории. Регулирование доступа иностранных компаний должно соответствовать требо­ваниям Всемирной торговой организации, которые предполагают отсутствие дискримина­ции доступа на рынки для иностранных операторов из различных зарубежных стран, а также способствуют устранению дискриминационных ограничений для деятельности иностранных компаний на национальном рынке по сравнению с национальными страховщиками. В соответствии с правилами ВТО к числу таких дискриминационных ограничений относятся: запрещение учреждения дочерних страховых компаний и/или ограничение доли участия ино­странных компаний в определенном проценте, не позволяющем установить полный конт­роль над учрежденной компанией; запрещение на проведение определенных видов страхова­ния (например, страхование жизни, обязательные виды страхования и т.п.); запрещения или дискриминационные ограничения на деятельность иностранных перестраховщикрв; ус­тановление государственной монополии на проведение страхования и перестрахования, ус­тановление обязательного перестрахования в государственной перестраховочной компании и другие меры.

Вместе с тем государственная политика в области регулирования доступа иностранных компаний на национальный страховой рынок должна обеспечивать надежность предоставле­ния страховой защиты, финансовую устойчивость иностранных операторов и соответствие их деятельности требованиям национального законодательства в целях защиты интересов национальных потребителей страховых услуг - страхователей.

По мере развития рыночных отношений все большее значение в системе мер государствен­ного регулирования приобретает антимонопольный контроль за деятельностью страховых органи­заций, а также других заинтересованных лиц при проведении страховых операций. Конкурен­ция — один из важнейших инструментов саморегулирования развития страхового рынка. Одна­ко учитывая технические особенности страхования и важность этого сектора экономики для полноценного и бесперебойного общественного воспроизводства, тенденция к образованию монополий на страховом и перестраховочном рынке велика. Их появление может быть связано как со стихийной тенденцией страхового рынка к выработке единых условий страхования, уста- ношгению единых (картельных) страховых тарифов и т.п., так и с определенными мерами госу­дарственного регулирования, выражающимися в унификации условий страхования, введении обязательного перестрахования в государственной перестраховочной компании, которая обес­печивает дальнейшую передачу страховых рисков зарубежным перестраховщикам, введение го­сударственной монополии на проведение определенных видов (как правило, социально значи­мых) страхования. Учитывая приведенные выше основания, государственное регулирование конкуренции на страховом рынке является сложной и неоднозначной проблемой.

Основными формами государственного регулирования конкуренции на страховом рынке является недопущение каких бы то ни было соглашений между страховщиками, ограничи­вающими конкуренцию (в частности, устанавливающими дискриминационные условия для других страховщиков для проведения некоторых видов страхования среди определенного круга потребителей страховых услуг, или устанавливающими монопольно высокие или мо­нопольно низкие страховые тарифы на проведение определенных видов страхования), недо­пущение контроля одним страховщиком и аффилированными с ним страховыми организа­циями контроля за определенной долей страхового рынка (как правило, допустимое значе­ние ограничивается 25—30% получаемых страховых премий на национальной территории, полученной всеми страховщиками при проведении определенного вида страхования), недо­пущение приобретения одной страховой организацией контрольных пакетов других страхов­щиков, проводящих те же виды страхования, что и страховщик-покупатель.

Согласно выводам зарубежных специалистов[46] в области теории конкуренции основ­ные преимущества свободной конкуренции на страховом рынке состоят в следующем:

Свободная конкуренция Жесткое регулирование
услуги, ориентированные на потребности рынка и удовлетворяющие реальные нуж­ды клиентов стандартизованная бюрократическая и техническая продукция
нововведения закостенелое давление с чрезвычайно ог­раниченными нововведениями
конкурентоспособные цены выгодные и стабильные цены, конкуренция лишь в оказании услуг .
отсутствие стандартизации услуг, значи­тельный недостаток информации для по­требителя транспарентность рынка
опасность деструктивной ценовой конку­ренции и нестабильность высокостабильный рынок

Задача государства при опредении подходов к регулированию страхового рынка состо­ит в нахождении оптимального баланса между свободой рыночных отношений и защитой интересов застрахованных лиц.

Чем более либеральной становится система государственного регулирования, тем в большей мере к такому подходу должены быть готовы потребитель, система законодательства и инфраструк­тура страхового рынка, обеспечивающие соблюдение его интересов. Именно поэтому даже в наи­более либеральных системах государственного регулирования существуют юридические и организа­ционные механизмы, направленные на поддержание стабильности страхового рынка, К их числу могут быть отнесены саморегулируемые организации страхового рынка — ассоциации страховщиков или страховых посредников, для членов которых становится обязательным следование совместно установленным правилам, регулирующим взаимоотношения субъектов на страховом рынке (кодек­сы поведения). Значительную роль выполняют также и организации Омбудсмана, которым отведе­ны функции внесудебного рассмотрения споров по договорам страхования. Такие организации учреждаются профессиональными участниками страхового рынка, их деятельность финансируется за счет средств учредителей, а вынесенные решения становятся обязательными для страховщика, с действиями которого была связана претензия застрахованного. Одновременно государство «встраи­вает» в систему либерального страхового рынка дополнительные финансовые средства для защиты интересов потребителей на случай банкротства страховщиков. Источником таких средств становят­ся специальные фонды, формируемые страховщиками на условиях, установленных национальным законодательством, в определенной доле от полученных страховых премий. Средства фондов могут бьпъ использованы только в том случае, если активов обанкротившегося страховщика недостаточно для исполнения обязательств по страховым выплатам.

Поощрение спроса на страхование с помощью налоговых льгот также можно считать одним из методов государственного регулирования страховых отношений. Формирование налоговых стимулов может стать дополнительным фактором, с помощью которого государство инициирует формирование частного спроса на страхование. При регулировании страховых отношений между частными страховщиками и предпринимателями государство способствует формированию спроса на страховые услуги путем признания страховых премий общественно необходимыми затратами и включением таких расходов в затраты на производственную деятельность. В противном случае расходы по страхованию было бы возможно уплачивать только за счет чистой прибыли страхова­теля. До принятия Налогового кодекса Российской Федерации право на включение расходов на страхование в себестоимость продукции, работ и услуг распространялось только на премии по обязательным видам страхования; по страхованию имущества, грузов, некоторых видов страхо­вания ответственности и добровольному медицинскому страхованию - в пределах 3% себестоимо­сти продукции, работ и услуг. Современная налоговая система Российской Федерации содержит достаточно налоговых стимулов для заключения договоров страхования хозяйствующими субъек­тами: помимо платежей по видам социального и обязательного страхования, в затраты могут быть включены в полном объеме расходы по основным видам имущественного страхования, а также в определенном размере по добровольному медицинскому страхованию, страхованию от несчаст­ных случаев и страхованию жизни.

Большое значение для формирования национальной системы пенсионного обеспече­ния имеет создание государством налоговых стимулов к заключению гражданами долгосроч­ных договоров страхования жизни, обязательства по которым приурочены к достижению страхователем и/или застрахованным пенсионного возраста. Поскольку сбережения по до­говорам страхования пенсий (аннуитетов) и страхование на случай смерти в трудоспособ­ный период стабилизируют индивидуальный доход страхователя и членов его семьи, в боль­шинстве зарубежных стран государство распространяет налоговые льготы на страховые пре­мии, уплачиваемые по договорам страхования. Современное законодательство Российской Федерации не содержит таких налоговых льгот, предоставленных гражданам, которые по­зволили бы уменьшить на установленную величину ежегодного страхового взноса по дого­ворам долгосрочного страхования жизни величину налогооблагаемого годового дохода. Вместе с тем система пенсионного страхования и обеспечения в РФ находится в стадии активных преобразований, которые, возможно, затронут и вопросы, связанные с налогообложени­ем страховых взносов по договорам долгосрочного страхования жизни.

Государственное регулирование страховых отношений направлено на формирование целостной и взаимодополняющей системы страховой защиты общественных экономических отношений и социальных интересов граждан. Основу государственного регулирования в области страхования составляют:

— определение социально значимых рисков и выбор формы организации страховых отношений, призванных обеспечить защиту интересов граждан при их наступле­нии;

— формирование полноценного регулируемого страхового рынка, основанного на сочетании предпринимательских интересов страховщиков и обеспечении их фи­нансовой устойчивости и платежеспособности для бесперебойного осуществления страховых выплат по заключенным договорам страхования;

— определение полномочий и функций государственного органа страхового надзора и наделение его системой властных полномочий для обеспечения соблюдения стра­хового законодательства всеми субъектами страхового рынка;

— формирование системы антимонопольного регулирования в целях защиты конкурен­ции на страховом рынке и недопущения использования монопольного положения его отдельных субъектов для получения необоснованных коммерческих преимуществ;

— установление налоговых стимулов к развитию страховых отношений в приоритет­ных для экономической и социальной стабильности видах страхования.

Государственное регулирование национального страхового рынка реализуется на ос­нове национальной системы страхового права путем принятия правовых норм общего и спе­циального действия, которые содержатся в Конституции Российской Федерации, феде­ральных законах, постановлениях Правительства и указах Президента Российской Федера­ции, а также достаточно развитой системы ведомственных нормативных актов. В своей совокупности нормы страхового права могут быть сгруппированы по признаку предмета ре­гулирования. Это позволяет выделить в национальной системе права как самостоятельные подсистемы право о договоре страхования, право страхового надзора, антимонопольное право и налоговое право.

Российская система государственного регулирования страхового рынка находится в ста­дии активного формирования. Принятые в последнее десятилетие основные законы в обла­сти страхования, специальные положения Гражданского кодекса, Кодекса торгового мо­реплавания, Калового кодекса, нормативные акты федерального органа по надзору за стра­ховой деятельностью создают основу для развития российского страхового рынка.

Контрольные вопросы к Главе 5с

1. Почему национальная система страхования подлежит государственному регулирова­нию?

2. В чем состоит государственная монополия на страхование? Какие формы может принимать государственная монополия на страхование?

3. Почему страхование считают отраслью экономической деятельности, объективно тяготеющей к монополии?

4. Каковы основные элементы системы государственного регулирования националь­ного страхового рынка?

5. На основании каких мер государство осуществляет государственную политику в об­ласти страхования?

6. В чем состоит налоговое стимулирование развития страховых отношений?

7. Назовите основные виды саморегулируемых организаций на страховым рынке. Ка­кие цели преследует деятельность саморегулируемых организаций?

<< | >>
Источник: Адамчук Н.Г., Асабина С.Н., Клоченко JI.H., Сахаров B.C., Турбина К.Е., Цветкова Л.И., Юлдашев Р.Т.. Теория и практика страхования. Учебное пособие — М.:Анкил.. 2003

Еще по теме Глава 5. Государственное регулирование страхового рынка:

  1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТНОШЕНИЙ СОБСТВЕННОСТИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
  2. 9.4. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СЭЗ
  3. § 46. Государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью
  4. Глава 9 Правовое регулирование конкуренции и ограничения монополистической деятельности
  5. 2.1. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  6. 2.2. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НАДЗОР ЗА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
  7. Глава 5. Государственное регулирование страхового рынка
  8. Глава 10. Страховой рынок и его профессиональные участники
  9. Глава 15. Система и источники страхового права
  10. Глава 18. Антимонопольное законодательство в области страхования
  11. Глава 41. Страховые рынки отдельных зарубежных стран
  12. § 4. Правовое регулирование страховой деятельности в зарубежных странах
  13. § 3. Государственный контроль и саморегулирование в области рекламы
  14. 6.2. Полномочия Президента России, Правительства России и иных органов исполнительной власти, Центрального Банка, правоохранитель­ные органов в области конкурентной политики (регулирования отноше­ний конкуренции и монополии)