4.2.1. Страхование имущества физических и юридических лиц

Основные виды имущественного страхования:

1) страхование личного автомобильного транспорта;

2) страхование жилых помещений (квартиры или комнаты в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (перекрытий, несущих и ограждающих перегородок), а также отделки пола, стен, потолка;

3) страхование строений (дачи, коттеджи, бани и т.д.) и совокуп­ности их конструктивных элементов (крыша, стены) с их внешней и внутренней отделкой;

4) страхование домашнего и другого имущества;

5) страхование имущества от повреждения или гибели вслед­ствие аварий паровых котлов, газохранилищ, машин и т.д.;

6) страхование имущества от ущерба в результате аварий сис­тем водоснабжения;

7) страхование имущества в холодильных камерах;

8) страхование домашних животных.

Имущество граждан принято делить на категории: по степени его важности для удовлетворения семейных потребностей:

■ приоритетное имущество (особой важности и первой необхо­димости, гибель которого задевает личные и общественные интересы);

■ прочее имущество, гибель которого задевает в основном лич­ные интересы граждан.

Строения и квартиры могут быть застрахованы по следующим вариантам страховой ответственности страховщика:

■ страхование по первому варианту охватывает все риски, пере­численные выше;

■ по второму — на случай уничтожения или повреждения застрахованного объекта огнем;

■ по третьему — на случай уничтожения или повреждения квар­тиры водой в результате несчастного случая или стихийного бедствия;

■ по четвертому — на случай похищения конструктивных эле­ментов квартиры, повреждения или уничтожения их в резуль­тате противоправных действий других лиц.

Строения страхуются без разделения на конструктивные эле­менты и элементы отделки, но могут быть застрахованы и по частям.

Страховая сумма устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей соб­ственности.

Страхованию не подлежит имущество, находящееся в аварийном состоянии или в аварийных помещениях, а также не принадлежащее страхователю.

Страховые суммы устанавливаются в пределах страховой (дей­ствительной) стоимости каждого объекта страхования, рассчитанной на момент заключения договора. Стоимость жилого помещения и (или) строения рассчитывается исходя из затрат на строительство и приоб­ретение.

Имущественное страхование юридических лиц делится по видам хозяйствующих субъектов (промышленных и сельскохозяйственных предприятий). Страхованию подлежат:

■ здания, сооружения, транспортные средства, машины, инвен­тарь, товарио-материальиые ценности и другое имущество;

■ имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п.;

■ сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

■ урожай сельскохозяйственных культур.

Используют следующие оценки стоимости имущества:

■ балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимо­сти на день его гибели (для оценки основных фондов);

■ фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства (для оценки обо­ротных фондов);

■ по фактически произведенным затратам материальных и тру­довых ресурсов к моменту страхового случая (для оценки незавершенного строительства).

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и поступившее к страхователю в период действия договора, независимо от местонахождения во время гибели или повреждения.

Страхователю возмещают расходы, связанные со спасанием иму­щества, по предотвращению и уменьшению ущерба в случае стихий­ного бедствия или аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды и т.п.), а также по приведению застрахованного имуще­ства в порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка, про­сушка и т.д.).

Главный принцип имущественного страхования — принцип воз­мещения ущерба Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется па осно­вании страхового акта, составленного страховщиком или уполномочен­ным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:

Г = 1Е-£И + Р-1Е0, (4.1)

где Т — сумма ущерба;

XV — стоимость имущества по страховой оценке;

ЕИ — сумма износа;

Р — расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

1Г0 — стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего использо­вания (по остаточной стоимости).

Формула может корректироваться при различных вариантах ущерба.

Если здания, сооружения, средства транспорта и другие объекты, входящие в состав основных средств, повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной на процент его износа, с прибавлением расходов по спа­санию и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и т.п.) после страхового случая.

4.2.2.