<<
>>

6.3. Составление бизнес-плана проекта, предлагаемого к лизинговому финансированию

В условиях рыночной экономики стало правилом разрабатывать инвестиционный проект. Это документ, в котором отражаются все основные стороны деятельности организации: производство, финансы, социальная сфера.
Инвестиционный проект позволяет снизить риск ошибочных управленческих решений и способствует принятию эффек­тивных мер. Он позволяет объединить как производство и реализацию продукции, так и развитие предпринимательства в данной отрасли. Основой любого инвестиционного проекта является бизнес-план.

Бизнес-план — это заранее намеченная, практически осуществи­мая система согласованных, увязанных во времени предприниматель­ских действий, обеспечивающих достижение поставленных целей.

Представление бизнес-плана проекта, предлагаемого к лизинго­вому финансированию, является необходимым условием для начала работы по анализу заявки на получение лизингового финансирования в банке. Бизнес-план должен содержать перечень основных вопросов, на которые лизингополучатель должен по возможности наиболее пол­но и четко ответить.

Бизнес-план составляется на русском языке, в произвольной фор­ме и может быть представлен в письменной или электронной форме вместе с другими документами.

Структура представляемого бизнес-плана:

■ резюме;

■ проектируемый продукт или вид услуг;

■ оценка рынка сбыта;

■ конкуренция;

■ стратегия маркетинга;

■ план производства;

■ организационный план;

■ оценка риска и страхование;

■ финансовый план;

■ стратегия финансирования.

Резюме составляется в конце работы над бизнес-планом по завер­шении и готовности всех остальных разделов, т.е. при достижении пол­ной ясности всех аспектов разрабатываемого проекта.

В резюме даются ответы на вопросы: какой именно продукт будет производиться и за счет чего, его отличительные черты по отношению к продукции конкурентов, почему для потребителя предпочтительнее именно этот продукт? В части резюме об основных финансовых резуль­татах проекта приводятся сведения о прогнозируемых объемах прода­жи на ближайшие годы, выручке от продаж, затратах на производство, валовой прибыли и уровне прибыльности вложений в предстоящее дело, а также сроках возврата банковского кредита.

Проектируемый продукт или вид услуг — основная часть биз­нес-плана. Она должна включать описание продукта или услуги, кото­рую предполагается предложить будущим покупателям и ради кото­рых задумывался весь проект. В этой части бизнес-плана необходимо четко и лаконично ответить на следующие вопросы:

■ какие потребности призван удовлетворить проектируемый к производству продукт (услуга);

■ особенности и отличительные качества проектируемого продук­та или вида услуг, которые позволят предпочесть его товарам (услу­гам) конкурентов;

■ наличие патентов или авторских свидетельств, защищающих особенности проектируемого товара (услуги), технологии;

■ имеется ли наглядное изображение товара, изделий, получен­ных с помощью новых технологий (фотографии, рисунки);

■ какова примерная оценка реализационной цены товара (услу­ги) и затрат, которых потребует его производство;

■ примерная величина прибыли, которую будет приносить каж­дая единица товара;

■ характеристика качества товара, преимущества его дизайна, упаковки;

■ организация сервиса товара (если это техническое изделие).

Оценка рынка сбыта типичный процесс исследования рынка.

Эта часть бизнес-проекта включает в себя четыре этапа:

1) определение данных, которые позволяют оценить:

■ условия снабжения, производства и сбыта продукции;

■ потенциал своих возможных конкурентов — их товары, каче­ство продукции, примерные цены, условия продаж;

2) источник получения информации:

■ собственные исследования;

■ местные (региональные, территориальные) торговые палаты (ассоциации предпринимателей) своих отраслевых и торговых ассо­циаций;

3) анализ данных:

■ кто, почему, сколько, когда будет готов купить товар (продук­цию) в близлежащей и долгосрочной перспективе;

■ определение примерной реализационной цены собственной продукции в условиях конкуренции;

4) реализация мероприятий, позволяющих использовать эти дан­ные на пользу предприятию.

Конкуренция. Следует оценивать конкурентов предельно точно, в противном случае велик риск оказаться с репутацией плохого пред­принимателя. Чтобы избежать этого, необходимо объективно ответить на следующие вопросы:

■ кто является крупнейшим производителем аналогичных товаров;

■ как обстоят дела конкурентов с объектами продаж, с доходами, с внедрением новых моделей, с техническим сервисом (если речь идет о машинах или об оборудовании), много ли внимания и средств уделя­ют они рекламе своих изделий;

■ что собой представляет продукция конкурентов (основные характеристики, уровень качества, дизайн, мнение покупателей);

■ каков уровень цен на продукцию конкурентов (ориентировоч­но их политика цен).

Стратегия маркетинга. Раздел должен быть содержательным, полезным и убедительным. Основная задача — объяснить потенциаль­ным партнерам и инвесторам основные элементы своего плана марке­тинга (этот документ используется и для внутреннего пользования).

Основные элементы плана маркетинга:

■ схема распространения товаров (через собственные фирменные магазины или через оптовые организации);

■ ценообразование — методика определения цен на товары и ожи­даемый уровень рентабельности на вложенные средства;

■ реклама — методы ее организации и величина средств, необхо­димых для ее реализации;

■ методы стимулирования продаж (за счет расширения сбыта или новых форм привлечения покупателей);

■ организация послепродажного обслуживания клиентов (для технических товаров) — методы организации службы сервиса и вели­чина необходимых для этого финансовых ресурсов;

■ формирование общественного мнения об организации и това­рах — разработка методик, позволяющих добиваться хорошей репута­ции своих товаров и самой организации в глазах общественности;

■ оценка патентоведами патентной чистоты товаров в странах их реализации (в случае реализации товара за рубежом).

Главная задача плана производства — доказать потенциальным партнерам реальность производства нужного объема товаров в задан­ные сроки.

Необходимо ответить на следующие вопросы:

■ место производства товаров в организации (во вновь создава­емой организации);

■ необходимые для этого производственные мощности и их еже­годный рост;

■ где и у кого, на каких условиях будут закупаться сырье, матери­алы и комплектующие; какова репутация поставщиков и есть ли опыт работы с ними;

■ предполагается ли производственная кооперация и с кем;

■ возможно ли какое-либо лимитирование объемов производства или поставок ресурсов;

■ какое оборудование потребуется и где намечается его приобре­сти; возможны ли при этом проблемы и какого рода (вид и характери­стика оборудования, поставщика, сроки поставки, условия транспор­тировки, монтажа и обслуживания).

Данные плана производства приводятся в перспективе на 2—3 года вперед, а для крупных организаций — на 4—5 лет.

Схему производственных потоков можно составить непосред­ственно в организации. В ней должно быть наглядно показано:

■ откуда и как будут поступать в организацию все виды сырья и комплектующих изделий;

■ в каких цехах и как они будут перерабатываться в продукцию;

■ как и куда эта продукция будет поставляться из организации.

На схеме отражаются процессы контроля качества, где сообщает­ся, на каких стадиях и какими методами будет производиться контроль качества, а также какие стандарты будут при этом использованы.

Завершает план производства оценка возможных издержек произ­водства и ее динамика на перспективу. Зачастую инвестора интересует изменение показателей в зависимости от внедрения оборудования.

В организационном плане необходимо отметить, с кем предстоит организация нового дела и как планируется налаживать с ними работу. При этом отправной точкой должны быть квалифицированные требо­вания, где указываются:

■ какие именно специалисты (профиль, образование, опыт) и с какой заработной платой необходимы для успешного ведения дел;

■ на каких условиях принимаются на работу специалисты (посто­янная, совмещение, внешние эксперты);

■ есть ли возможность воспользоваться услугами какой-либо организации по найму такого рода профессионалов;

■ краткие биографические данные своих сотрудников (квалифи­кация, прежний опыт работы и его полезность для организации).

В этой части бизнес-плана приводится и организационная струк­тура организации, которая отражает:

■ кто и чем будет заниматься;

■ взаимодействие всех служб;

■ координация и контроль их деятельности.

Целесообразно оговорить также оплату труда руководящего персо­нала и его стимулирование.

Оценка риска и страхование состоит из двух частей. В первой рассматриваются все типы рисков: пожары и землетрясения, забастов­ки и межнациональные конфликты, изменения в налоговом регулиро­вании и колебание валютных курсов, а также источники и момент их возникновения. Во второй части дается ответ на вопрос, как умень­шить риски и потери. Ответ должен указывать на организационные меры профилактики рисков, разрабатываемые меры по сокращению этих рисков и потерь, а также программу страхования от рисков.

В случае создания современной системы коммерческого стра­хования в бизнес-планах перечисляются типы страховых полисов (может страховаться любой шаг: от покупки оборудования до обес­печения валютных средств из-за спекулятивных колебаний курсов валют) и на какие суммы их планируется приобрести. Хотя это может быть предусмотрено и в договоре лизинга.

Финансовый план обобщает материалы, полученные в результа­те всей предыдущей работы по бизнес-плану, и представляет их в стои­мостном выражении. Необходимо подготовить сразу несколько стан­дартных для мировой практики документов:

■ прогноз объемов реализации;

■ баланс денежных расходов и поступлений;

■ таблицу доходов и затрат.

Задача финансового плана — показать, как будет формироваться и изменяться прибыль. Среди показателей выделяют:

■ доходы от продаж товаров;

■ издержки производства товаров;

■ суммарную прибыль от продаж;

■ общепроизводственные расходы (по видам);

■ чистую прибыль.

Стратегия финансирования. Излагается план получения средств для создания или расширения организации. При этом необходимо отве­тить на вопросы:

■ сколько требуется средств для реализации проекта, какие сред­ства организация готова вложить самостоятельно, а также возможность авансового платежа;

■ каковы источники финансовых ресурсов и форма их получения;

■ какой срок ожидаемого полного возврата вложенных средств и получения инвесторами дохода на них.

В бизнес-план целесообразно включить специальные расчеты, дающие возможность определить срок окупаемости вложений.

Дополнительно к бизнес-плану могут быть приложены:

■ копии сертификатов, патентов, лицензий;

■ копии договоров с поставщиками и покупателями;

■ отзывы и рекомендации поставщиков (покупателей) об органи­зации;

■ брошюры, прайс-листы, рекламные публикации.

<< | >>
Источник: В.А. Шабашев, Е.А. Федулова, A.B. Кошкин ; под ред. проф. Г.П. Подшиваленко. Лизинг: основы теории и практики : учебное пособие. — 2-е изд. - М.: КНОРУС, - 184 с.. 2005

Еще по теме 6.3. Составление бизнес-плана проекта, предлагаемого к лизинговому финансированию:

  1. 19.3 Разработка бизнес-плана предприятия
  2. 8.3 РОЛЬ БИЗНЕС-ПЛАНА В ОЦЕНКЕ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
  3. 9. ФИНАНСОВЫЙ АСПЕКТ СОСТАВЛЕНИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА
  4. 7.3. Бизнес-план
  5. Составление бизнес-плана
  6. 8.3. Бизнес-план инвестиционного проекта
  7. 21.12. Исходная информация для составления бизнес-плана
  8. 3.3. БИЗНЕС-ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
  9. Бизнес-план инвестиционного проекта. Финансирование инвестиционного проекта
  10. 6.3. Составление бизнес-плана проекта, предлагаемого к лизинговому финансированию