<<
>>

Современное устройство денежной системы Российской Федерации

Современная денежная система Российской Федерации сложи­лась в результате ряда денежных реформ, проведенных с момента образования независимого государства. Важным этапом в ее форми­ровании было проведение денежной реформы 1998 г.

Денежная система Российской Федерации состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмис­сионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоя­тельностью, также входит в денежную систему страны.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Феде­рации, согласно Федеральному закону «О Центральном банке Рос­сийской Федерации (Банке России)», является рубль, состоящий из 100 коп. Введение на территории России других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Официальное соот­ношение между рублем и золотом или другими драгоценными ме­таллами не устанавливается. Виды денег — банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным за­конным средством платежа на территории России, их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Банкноты и мо­нета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перево­да на всей территории Российской Федерации. Они являются без­условными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

После проведения деноминации (укрупнения масштаба цен) с 1 января 1998 г. в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 руб., а также монеты достоинством 1, 2, 5 руб. и 1, 5, 10 и 50 коп. Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот и в общем их количестве показан на рис. 24.1 и 24.2.


5 10 50 100

5000 0% 0% 1% 3о/0


100

67%


Рис. 24.1. Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот

За Центральным банком РФ закреплено исключительное право осуществлять эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

Совет директоров Банка России принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утвер­ждает номиналы и образцы новых денежных знаков. При этом опи­сание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам направляется в Прави­тельство РФ в порядке предварительного информирования.


1000

37%


500

19%


Рис. 24.2. Удельный вес отдельных купюр в общем количестве банкнот

Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном процессе.

Они выпускают безналичные деньги в процессе кредитования, а при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Фе­дерации (Банке России)» установлены правовые основы функцио­нирования денежной системы РФ, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.

В России, как и во всех странах, налично-денежный оборот значительно меньше безналичного (табл. 24.1).

Таблица 24.1. Структура денежной массы на начало года
Год Денежная масса (Мг), млрд руб. Наличные деньги Безналичные средства
Мо, всего уд. вес, % всего уд. вес, %
2003 2134,5 763,2 35,8 1371,2 64,2
2004 3212,7 1147,0 35,7 2065,6 64,3
2005 4363,3 1534,8 35,2 2828,5 64,8
2006 6044,7 2009,2 33,2 4035,4 66,8
2007 8995,8 2785,2 31,0 6210,6 69,0
2008 13272,1 3702,2 27,9 9569,9 72,1

Приведенные данные свидетельствуют о том, что идет медлен­ное снижение доли наличных денег в обращении и рост безналич­ных средств, однако доля наличных денег остается намного выше, чем в экономически развитых странах, где она составляет 10—20%. Вместе с тем присутствие наличных денег необходимо, поскольку они обслуживают розничную торговлю, получение и расход боль­шей части денежных доходов населения.

Организацию налично-денежного обращения осуществляет Цен­тральный банк РФ, это одна из его основных функций. Она включает:

• прогнозирование и организацию производства, перевозку и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации на­личных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности денежных зна­ков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а так­же их уничтожения;

• определение порядка ведения кассовых операций для кредит­ных организаций.

Центральный банк РФ осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения. В его систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения.

Кассовое обслуживание — одна из важнейших функций банков. Банк является начальным и конечным пунктом движения денег, обеспечивающих товарообмен. Наличные деньги попадают в сферу обращения из банка в форме выплаты заработной платы или других расчетов наличными и возвращаются в банк в виде выручки. Сфера денежного обращения подлежит регулированию и жесткой регламен­тации со стороны государства, основные аспекты которых закрепле­ны законодательно. Положение №318-П от 24 апреля 2008 г. О по­рядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных органи­зациях на территории Российской Федерации. Согласно этому По­рядку банковская система является не только организатором на­лично-денежного обращения, но и контролером данного процесса.

Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача на­личных средств на различные цели определяются как кассовые операции, которые по балансовому результату и назначению де­лятся на приходные и расходные. Каждому предприятию опреде­ляется предельная величина наличных средств в кассе — лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки. Эти кассовые нормативы позволяют рационально организовать денежное обращение, исключить встречные перевозки денег и обеспечить своевременные расчеты наличными. Одновременно с нормативами банк утверждает порядок и срок сдачи выручки в банк данного предприятия.

Основным принципом организации денежного оборота является целевое использование наличных денежных средств. Структура приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банков­ской ведомости «Учет кассовых операций», которая ведется всеми банками независимо от объема кассовых операций. Центральным банком РФ установлена пятидневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный результат и выработать эмиссионную политику на перспективу.

Расчеты между коммерческими, кооперативными банками и дру­гими кредитными учреждениями производятся расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ, организованными в мес­тах нахождения учреждений банков. Имеются и межрайонные РКЦ.

Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет на соответствующем балансо­вом счете.

Центральный банк РФ и его территориальные управления через РКЦ осуществляют эмиссионно-кассовое обслуживание и эмисси­онно-кассовые операции. В РКЦ имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды. Характерной особенностью формирования кассовых ресурсов РКЦ является воз­можность привлечения денежных средств из денежных хранилищ (резервных фондов), что, по сути, представляет собой не просто возврат денег в обращение за счет собранной накануне выручки, а привлечение дополнительных денежных ресурсов — эмиссию. Если кассовых поступлений недостаточно, банк может пополнить кассо­вые ресурсы, получив наличные деньги в РКЦ по денежному чеку. Если же кассовые поступления банка превышают его расход и ли­мит остатка кассы, определенный РКЦ, то излишки возвращаются в РКЦ. Недостатки ресурсов РКЦ пополняются только за счет пе­речисления средств из резервных фондов РКЦ по специальному разрешению Центрального банка РФ. Такой порядок распоряжения резервными фондами является частью централизованного регулиро­вания денежного оборота.

Безналичный денежный оборот в России составляет около 60%, а в экономически развитых странах — до 90%. Безналичный платеж­ный оборот осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных тре­бований. Именно широкое развитие безналичных расчетов обусло­вило необходимость установления связей между банками и превра­щения их в банковскую систему.

На Центральный банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности установления правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением сле­дующих принципов их организации.

1. Соблюдение правового режима осуществления расчетов и пла­тежей. В Российской Федерации он сложился к середине 1990-х гг. и включает соответствующие нормы гражданского законодательст­ва, отдельные федеральные законы и подзаконные акты.

2. Осуществление расчетов по банковским счетам, которые долж­ны быть у получателя (поставщика) и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают коррес­пондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой.

3. Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений как необходимых условий своевременного выполнения долговых обязательств.

4. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Меха­низмом реализации этого принципа является оформление соответ­ствующего платежного документа — чека, векселя, платежного по­ручения или специального акцепта документов — платежных требо­ваний-поручений, платежных требований, переводных векселей, выписанных получателем средств.

5. Соблюдение срочности платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко време­ни выполнения расчетных операций банками.

6. Контроль субъектов расчетных отношений за своевременно­стью и правильностью совершения расчетов. С этим принципом тесно связан принцип имущественной ответственности за соблюде­ние договорных условий в форме возмещения убытков, уплаты штрафа, пени и т.п. в случае нарушения договорных обязательств.

Выбор тех или иных форм безналичных расчетов зависит от уровня экономического развития страны. Самой распространенной формой безналичных расчетов в России в настоящее время являют­ся платежные поручения: с их помощью ведутся расчеты с постав­щиками и подрядчиками в случае предоплаты, с органами Страхо­вого и Пенсионного фондов, при налоговых и иных платежах.

Недостаточно распространена аккредитивная форма расчетов, ее удельный вес невелик. Согласно законам Российской Федерации при расчетах как с физическими, так и юридическими лицами мо­гут применяться чеки, но не допускаются расчеты чеками между физическими лицами.

Относительно новыми для России являются расчеты платежны­ми требованиями-поручениями. В СССР особенно широко приме­нялись и существуют сейчас расчеты путем зачета взаимных требо­ваний. В настоящее время эти расчеты могут осуществляться через клиринговые палаты (центры).

До 1992 г. широко использовалась акцептная форма расчетов. Однако она имеет существенный недостаток, поскольку не гаран­тирует поставщику получение оплаты. В 1992 г. было введено По­ложение о безналичных расчетах, согласно которому расчеты пла­тежными требованиями были отменены. Вместе с тем эти платеж­ные документы могут быть использованы с согласия сторон.

Правила, формы, сроки и стандарты безналичных расчетов ус­танавливает Центральный банк РФ. Исходя из законодательства общий срок безналичных расчетов не должен превышать пяти опе­рационных дней в пределах Российской Федерации и двух операци­онных дней в пределах ее субъекта.

Указанием Центрального банка «О введении новых форм рас­четных документов» от 3 декабря 1997 г. № 51-У установлено, что платежное требование, платежные требования-поручения, заявления на аккредитив, инкассовые поручения (распоряжения), применяемые при безналичных расчетах в Российской Федерации, начиная с янва­ря 1998 г. должны оформляться на бланках Общероссийского клас­сификатора управленческой документации ОК 011—98 (класс «Уни­фицированная система банковской документации»). За нарушение правил расчетных операций банки, предприятия, учреждения, орга­низации и граждане несут ответственность в соответствии с дейст­вующим законодательством.

Данные о состоянии платежной системы России представлены в табл. 24.2.

Таблица 24.2. Платежи, проведенные платежной системой Рос­сийской Федерации
Год Всего

платежей

Платежной систе­мой Банка России Частными платеж­ными системами
тыс. ед. млрд руб. тыс. ед. млрд руб. тыс. ед. млрд руб.
2004 992,028,6 223,923,9 472,041,2 135,356,5 519,987,4 88,567,4
2005 1,116,807,5 293,502,6 555,576,2 193,971,1 561,231,3 99,531,5
2006 1,672,621,8 446,010,0 696,259,5 267,308,0 976,362,3 178,702,0
2007 2,455,668,4 746,076,2 883,867,7 445,753,2 1,621,800,7 300,323,0

Основным платежным инструментом являются платежные по­ручения, удельный вес которых в проведенных платежах составил 77,9% их общего количества и 90,6% общего объема.

Преобладание этой формы расчетов обусловлено ее широким применением при расчетах по хозяйственным сделкам (платежам за товары и услуги), по операциям нетоварного характера, в основном при перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также боль­шим распространением электронных платежей, осуществляемых преимущественно на основании платежных поручений.

Продолжилась тенденция активного использования в сфере банковских услуг электронной технологии (табл. 24.3)

Таблица 24.3. Платежи, проведенные платежной системой Банка России
Год Всего

платежей

С использованием электронной технологии С использованием бумажной технологии
тыс. ед. млрд руб. тыс. ед. млрд руб. тыс. ед. млрд руб.
2004 472,041,2 135,356,5 464,421,8 132,304,5 7619,4 3052,0
2005 555,576,2 193,971,1 550,005,1 189,945,4 5571,1 4025,7
2006 696,259,5 267, 308,0 692, 679,6 266 234,1 3579,9 1073,9
2007 833,867,7 445, 753,2 831, 019,7 444 622,2 2848,0 1131,0

24.1.

<< | >>
Источник: Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М.. Деньги. Кредит. Банки. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: — 783 с. 2011 {original}

Еще по теме Современное устройство денежной системы Российской Федерации:

  1. 38. Современное устройство денежной систе- мы Российской Федерации
  2. 4.3. Эволюция устройства денежной системы Российской Федерации
  3. 3. 3. Современная денежная система Российской Федерации
  4. 4.3. Бюджетное устройство и принципы построения бюджетной системы Российской Федерации 4.3.1. Бюджетное устройство Российской Федерации
  5. Современная финансовая система Российской Федерации и ведущих зарубежных стран Финансовая система Российской Федерации
  6. § 2. Правовые основы денежного обращения.Денежная система Российской Федерации
  7. § 2. Правовые основы денежного обращения. Денежная система Российской Федерации
  8. § 58. Денежная система Российской Федерации
  9. Глава 4. Система бюджетного устройства Российской Федерации
  10. 2.5. Денежная система Российской Федерации
  11. 77. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  12. 6.4. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  13. 77. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  14. 7. 3. Современная кредитная система Российской Федерации
  15. Денежная система Российской Федерации
  16. 8.3. Денежная система Российской Федерации