<<
>>

Правовые основы регистрации кредитной организации

В соответствии со ст. 51 ГК РФ для государственной регистра­ции кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее чем через месяц по­сле подписания учредительного договора общества с ограниченной ответственностью или договора о создании акционерного общества представляют в территориальное учреждение Банка России[255] по мес­ту предполагаемого нахождения кредитной организации подлинные документы в двух экземплярах (устав в четырех экземплярах), кото­рые рассматриваются ниже.

1. Ходатайство о государственной регистрации кредитной органи­зации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Оно должно содержать: экономическое обоснование технической воз­можности и квалификационной готовности совершать банковские операции; информацию об учредителях, сфере их деятельности, финансовом состоянии, перспективах их развития; цель создания кредитной организации; приоритетные направления ее деятельности; предполагаемую клиентуру; ресурсы, которые будут привлекаться для развития кредитной организации; планируемое управление деятель­ностью (в том числе создание службы внутреннего контроля). Про­цедура регистрации регулируется ст. 12—15 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и ст. 52 ГК РФ «Учредительные документы юридического лица».

Учредители также представляют документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в кото­ром будет располагаться кредитная организация, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в слу­чае регистрации кредитной организации. Банковское здание (по­мещение) должно иметь оборудование, пожарную и охранную сиг­нализацию, а также технически укрепленный кассовый узел для осуществления кассовых операций в соответствии с требованиями Банка России.

При приобретении более 5% долей (акций) кредитной органи­зации в результате одной или нескольких сделок одним юридиче­ским (физическим) лицом либо группой юридических (физических) лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридиче­ских лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, учредители кредитной организации уведомляют об этом

Банк России. Для этого к ходатайству о государственной регистра­ции кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций прилагаются сведения об имущественных от­ношениях участников.

В случае приобретения учредителями более 20% долей (акций) кредитной организации вместе с ходатайством о регистрации пред­ставляется ходатайство о согласовании приобретения более 20% до­лей (акций). Банк России имеет право отказать в приобретении бо­лее 20% долей (акций) при констатации неудовлетворительного фи­нансового положения, а также нарушения антимонопольных правил.

К ходатайству о регистрации также прилагаются расчетный ба­ланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первые три года деятельности (отдельно на каждый год).

2. Учредительный договор. Этот договор должен содержать: обя­занность учредителей создать кредитную организацию; порядок со­вместной деятельности по ее созданию; указание на организацион­но-правовую форму; условия передачи кредитной организации сво­его имущества и участия в ее деятельности; условия и порядок распределения между участниками прибыли и покрытия убытков; порядок управления деятельностью; условия и порядок выхода уч­редителей из состава организации; размер уставного капитала; долю каждого учредителя в уставном капитале; ответственность участни­ков за нарушение обязанностей по внесению вкладов; сведения о составе и компетенции органов управления кредитной организации и порядке принятия ими решений (в том числе по вопросам, реше­ния по которым принимаются единогласно или квалифицирован­ным большинством голосов).

Договор подписывается всеми учредителями кредитной органи­зации с указанием их места нахождения (почтовый адрес) и банков­ских реквизитов. Подпись учредителя — юридического лица — долж­на быть заверена его печатью. Паспортные данные учредителя — физического лица — и наличие полномочий на подписание учреди­тельного договора от имени юридического лица сверяются работни­ком соответствующего подразделения территориального учреждения Центрального банка РФ по месту предполагаемого нахождения кредитной организации, о чем делается соответствующая запись в учредительном договоре.

3. Устав кредитной организации. Он должен содержать следую­щие данные:

• фирменное наименование (полное официальное) с указанием на организационно-правовую форму и сокращенное — для использования в платежных документах. Фирменное наиме­нование включает слово «банк» или слова «небанковская кре­дитная организация». Полное и сокращенное наименования должны быть отражены на титульном листе устава и в печати банка (ст. 7 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»);

• место нахождения (почтовый адрес) органов управления кре­дитной организации и ее обособленных подразделений (ст. 54 ГК РФ «Наименование и место нахождения юридического лица»);

• перечень банковских операций и сделок, которые предполагает осуществлять кредитная организация в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

• сведения о размере уставного капитала и размере резервного фонда (в процентах к уставному капиталу);

• порядок управления деятельностью кредитной организации, в том числе состав и компетенция органов управления (руково­дство текущей деятельностью кредитной организации должно осуществляться одновременно коллегиальным и единоличным исполнительными органами);

• размер вклада, дающего право одного голоса на собрании уча­стников кредитной организации;

• положение, касающееся учета и сохранности документов, а также своевременной передачи их на государственное хране­ние в установленном Росархивом порядке при реорганизации или ликвидации кредитной организации;

• порядок ликвидации и реорганизации кредитной организации;

• иные положения, не противоречащие действующему законо­дательству.

Устав кредитной организации, создаваемой в форме акционерно­го общества, кроме указанных выше положений должен содержать следующие сведения: тип акционерного общества (открытое или за­крытое); количество, номинальную стоимость, категории (обык­новенные, привилегированные) акций и типы привилегированных акций, размещаемых обществом; права акционеров — владельцев акций каждой категории (типа); иные положения, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах».

К уставу кредитной организации, создаваемой в форме акцио­нерного общества, прилагается список акционеров, который содер­жит подписи и паспортные данные учредителей — физических лиц, а также подписи руководителей учредителей — юридических лиц, заверенные их печатями. При этом указывается место их нахожде­ния (почтовый адрес).

4. Протокол общего собрания учредителей. Данный документ со­держит следующие решения: о создании кредитной организации, утверждении ее наименования, устава, кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера; об утверждении расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыши на первые три года деятельности; об утвержде­нии денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде материальных активов.

Кроме того, к протоколу прилагаются следующие документы:. свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государст­венной пошлины за регистрацию кредитной организации. Оплата государственной пошлины за регистрацию кредитной организации физическими и юридическими лицами, не являющимися ее учреди­телями, не допускается. За регистрацию взимается сбор в размере 1% объявленного уставного капитала кредитной организации, который вносится по месту нахождения кредитной организации и зачисляет­ся в доход федерального бюджета;. нотариально установленные ко­пии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их фи­нансовой отчетности с приложением балансов и отчетов о прибыши и убытках за три последних года деятельности, а также документ, подтверждающий выполнение учредителями (юридическими лицами) обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за три последних го­да;. декларация о доходах учредителей — физических лиц, заверен­ная органами Министерства РФ по налогам и сборам, подтвер­ждающая источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации.

Не допускается назначение на должности руководителей испол­нительных органов кредитной организации лиц, предыдущая дея­тельность которых привела к нарушениям законодательства и иных нормативных актов, предписаний Банка России, а также к неудов­летворительному финансовому состоянию кредитной организации.

Кредитная организация обязана сообщать Банку России обо всех изменениях в персональном составе руководителей исполнительных органов и о замене главного бухгалтера в двухнедельный срок со дня принятия такого решения. Сообщение о назначении нового руково­дителя и (или) главного бухгалтера должно содержать сведения, пре­дусмотренные подпунктом 8 ст. 14 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Банк России в месячный срок дает согла­сие на указанные назначения или представляет мотивированный от­каз в письменной форме на основаниях, предусмотренных ст. 16 Фе­дерального закона «О банках и банковской деятельности».

Учредителями кредитной организации могут быть юридические и физические лица, участие которых в кредитной организации не за­прещено действующим законодательством.

При этом учредители (юридические лица) должны быть зареги­стрированы в установленном действующим законодательством по­рядке, иметь устойчивое финансовое положение и выполнять обя­зательства перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за три года. Они должны располагать средствами, удовлетворяющими требованиям Банка России, для внесения их в уставный капитал кредитной ор­ганизации. Наличие задолженности у юридического лица перед бюджетом независимо от имеющейся отсрочки по ее уплате являет­ся основанием для отказа в приеме такого юридического лица в со­став учредителей кредитной организации.

Филиалом кредитной организации является обособленное под­разделение, расположенное вне места ее нахождения и осуществ­ляющее от ее имени все или часть банковских операций, преду­смотренных выданной лицензией.

Представительством кредитной организации является ее обособ­ленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредит­ной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банков­ские операции.

Филиалы и представительства не являются юридическими ли­цами и осуществляют свою деятельность на основании выданной им в установленном порядке доверенности. Их статус и деятельность регламентируют ст. 55 ГК РФ и ст. 22 Федерального закона «О бан­ках и банковской деятельности».

Кредитная организация открывает на территории Российской Федерации филиалы и представительства с момента уведомления об этом Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей руко­водителей.

За открытие филиалов кредитных организаций взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1000-кратного минимального размера оплаты труда. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.

Филиалы кредитной организации с иностранными инвестиция­ми на территории Российской Федерации регистрируются Банком России в установленном им порядке.

Основанием для отказа в государственной регистрации кредит­ной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций является несоответствие кандидатов на должности руко­водителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера суще­ствующим квалификационным требованиям (ст. 16 и 17 Федерально­го закона «О банках и банковской деятельности»). Под этим пони­мается следующее:

• отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом или иным подраз­делением кредитной организации, связанного с осуществле­нием банковских операций, либо опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

• наличие судимости за совершение преступлений против соб­ственности, хозяйственных и должностных преступлений;

• совершение в течение года административного правонаруше­ния в области торговли и финансов, установленного органом, уполномоченным рассматривать дела об административных правонарушениях (если постановление данного органа всту­пило в законную силу);

• наличие в течение последних двух лет фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по ини­циативе администрации по основаниям, предусмотренным Трудовым кодексом РФ.

Основанием для отказа в регистрации и выдаче лицензии кре­дитной организации могут послужить неудовлетворительное финан­совое положение ее учредителей или невыполнение ими своих обяза­тельств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Рос­сийской Федерации и местными бюджетами за последние три года, а также несоответствие документов, поданных для регистрации и получения лицензии, требованиям федеральных законов.

Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче ли­цензии сообщается учредителям кредитной организации в пись­менной форме и должно быть мотивировано. Отказ в государствен­ной регистрации и выдаче лицензии, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд (ст. 11 и 51 ГК РФ).

Контроль за хозяйственно-финансовой деятельностью кредитной организации (банка) осуществляется ревизионной комиссией, избирае­мой общим собранием акционеров сроком на три года. Ее члены не могут одновременно входить в Совет директоров и занимать иные должности в органах управления банка. Акции, принадлежащие ли­цам, входящим в Совет директоров или занимающим должности в органах управления банком, не могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии.

Члены ревизионной комиссии несут ответственность за добро­совестное выполнение возложенных на них обязанностей в порядке, определенном действующим законодательством. Комиссия в ходе выполнения возложенных на нее функций может привлекать экс­пертов из числа лиц, не занимающих какие-либо штатные должно­сти в банке, причем ответственность за их действия несет председа­тель комиссии.

Ревизионная комиссия проверяет соблюдение законодательных и других нормативных актов, регулирующих деятельность банка, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых операций (сплошной или выборочной проверкой), состояние кассы и имущества. Порядок ее работы и компетенция определяются По­ложением о ревизионной комиссии банка, утверждаемым общим собранием акционеров.

Ревизионная комиссия представляет общему собранию акционе­ров и Банку России отчет о проведенной ревизии, а также заключе­ние о соответствии бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках, представленных на утверждение, действительному состоя­нию дел в банке с рекомендациями по устранению выявленных не­достатков.

Ревизии хозяйственно-финансовой деятельности банка проводят­ся по поручению общего собрания акционеров, Совета директоров, по инициативе ревизионной комиссии, по требованию акционеров, владеющих в совокупности более чем 10% голосующих акций банка.

По результатам ревизии — при возникновении угрозы интересам банка или его вкладчикам либо при выявлении злоупотреблений должностных лиц — ревизионная комиссия требует созыва внеоче­редного общего собрания акционеров. Документально оформленные результаты проверок представляются на рассмотрение соответст­вующему органу управления банком, а также исполнительному орга­ну для принятия мер.

Надзор за деятельностью банка осуществляется Банком России и органами, уполномоченными на осуществление данной деятель­ности законодательством Российской Федерации.

Для проверки и подтверждения достоверности годовой финан­совой отчетности банк ежегодно привлекает профессиональную ау­диторскую организацию, не связанную имущественными интересами ни с ним, ни с его участниками (внешний аудит) и имеющую лицен­зию на осуществление такой проверки. Аудитор утверждается общим собранием акционеров.

Аудиторская проверка осуществляется в соответствии с правовы­ми актами Российской Федерации на основе договора, заключенного с аудиторской организацией. В заключениях по итогам проверки фи­нансово-хозяйственной деятельности банка должны быть:

• подтверждение достоверности данных, содержащихся в отче­тах и иных финансовых документах банка;

• информация о фактах нарушения установленных правовыми актами Российской Федерации порядка ведения бухгалтерско­го учета и представления финансовой отчетности, а также пра­вовых актов, регламентирующих финансово-хозяйственную деятельность банка.

34.2.

<< | >>
Источник: Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М.. Деньги. Кредит. Банки. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: — 783 с. 2011

Еще по теме Правовые основы регистрации кредитной организации:

  1. § 4. Регистрация кредитных организаций
  2. § 8. Государственная регистрация кредитной организации
  3. § 1. Регистрация кредитных организаций
  4. Порядок регистрации кредитной организации.
  5. Отказ в государственной регистрации кредитной организации
  6. § 5. Государственная регистрация и лицензирование кредитной организации
  7. 27. Подписание учредительного договора и регистрация кредитной организации
  8. 31. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация ЦБ РФ
  9. 31. Реорганизация кредитной организации: виды, формы, регистрация ЦБ РФ
  10. Закиров Винир Ринатович. Правовые основы организации и деятельности сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации, 1999
  11. 1. Порядок государственной регистрации создаваемых путем учреждения кредитных организаций
  12. § 8. Функция принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и их лицензирования
  13. 35. Особенности регистрации изменений наименования и местонахождения (почтового адреса) кредитной организации
  14. § 10. Функция регистрации Банком России эмиссии ценных бумаг кредитными организациями
  15. 2. Основания отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций
  16. § 3. Регистрация и лицензирование подразделений кредитной организации (филиала) на территории Российской Федерации
  17. Глава 5. Государственная регистрация кредитных организаций и выдача лицензий на осуществление банковских операций
  18. РАЗДЕЛ VI ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ. ОСНОВЫ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА