<<
>>

Формы международных расчетов

Платеж на открытый счет. При этом и продавец поставляет товар без гарантий платежа, покупатель переводит деньги на день платежа. Продавец не получает никаких гарантий со стороны поку­пателя, поэтому такие условия платежа возможны только на терри­тории одной страны или между фирмами, которые хорошо знают друг друга и во внешней торговле редко сталкиваются.

Особенность данной формы расчетов состоит в том, что движе­ние товаров опережает движение денег. Расчеты связаны с коммер­ческим кредитом. Фактически эта форма расчетов применяется для кредитования импортера.

1. Платеж против документов (инкассо). Он осуществляется по схеме, представленной на рис. 5.1.

На схеме указаны следующие операции:

1) передача банку документов и поручений выдать на инкассо;

2) документы направляются банку получателя;

3) банк получателя информирует получателя о прибытии доку­ментов и о выполнении условия инкассо (авизо);

4) выполнение условия инкассо покупателем, передача ему до­кументов;

5) перевод денег банку продавца;

6) поступление денег на счет экспортера.

Рис. 5.1. Схема платежа по инкассо


Экспортер после отгрузки товара направляет своему банку до­кументы, чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу соб­ственности на товар. Одновременно он дает указание своему банку передать эти документы покупателю через его банк против платежа.

Для данного вида платежа существуют следующие основные ус­ловия:

• передача документов покупателю только против платежа на­личными или переводом;

• право банка получателя передать покупателю документы при условии, что он акцептует выставленный продавцом вексель, который либо остается до дня платежа у банка покупателя, либо высылается продавцу через его банк;

• безотзывное обязательство произвести платеж, передача до­кументов против безотзывного подтверждения покупателя, оплата счета в назначенный день;

• инкассо без документов — если товар отгружен продавцом и отправлен воздушным или наземным транспортом, то не ис­ключено, что он прибудет раньше, чем документы, отправ­ленные по почте; в таких случаях документы высылаются вместе с товаром также и в адрес банка в стране покупателя, который получает распоряжения и инструкции от банка в стране продавца телексом или через компьютерную систему «СВИФТ».

Указанные условия рекомендуется использовать только в тех случаях, когда продавец уверен в хорошем финансовом положении покупателя. В некоторых странах, прежде всего в неевропейских, не всегда имеется гарантия того, что банк в стране покупателя пере­даст ему документы только против платежа. Если такая практика существует между покупателем и банком в его стране, то не исклю­чено, что он получит документы без платежа.

2. Аккредитив. Данная форма расчетов представлена на рис. 5.2.

Рис. 5.2. Схема операции с аккредитивом


На схеме указаны следующие операции:

1) покупатель поручает своему банку открыть аккредитив;

2) банку продавца пересылаются инструкции;

3) банк информирует продавца, что получил инструкции об от­крытии аккредитива;

4) продавец использует аккредитив — передает документы банку;

5) после проверки документов банк выплачивает сумму аккре­дитива продавцу;

6) документы направляются банку покупателя;

7) документы проверяются и отправляются покупателю.

Аккредитив гарантирует продавцу платеж покупателя. Экспор­тер получает обязательство банка, открывшего аккредитив, по кото­рому он получит деньги, если все документы будут соответствовать условиям контракта.

Для продавца крайне важно, чтобы все документы соответствова­ли условиям аккредитива, так как банк проверяет их очень тщатель­но и несет при этом полную ответственность перед покупателем.

Если документы не соответствуют условиям, то банк информи­рует об этом покупателя и требует дополнительных указаний; без согласия покупателя он не может выплачивать сумму аккредитива.

Однако иногда банк продавца все-таки может выплатить деньги покупателю, но при условии, что покупатель примет документы. Если же покупатель отказывается принять несоответствующие ус­ловиям аккредитива документы, то продавец обязан вернуть сумму аккредитива своему банку.

Следует отметить, что в международной практике почти в 80% случаев документы аккредитивов не соответствуют полностью их условиям, поэтому банки из-за повышенной ответственности перед покупателем проверяют документы весьма скрупулезно.

Существует несколько видов аккредитивов.

Открытый аккредитив означает, что покупатель не имеет права его отзывать, поскольку он не дает продавцу никакой гарантии (ис­пользуется весьма редко);

Безотзывный аккредитив — это когда по общепринятой форме покупатель стремится отозвать аккредитив. У этого аккредитива есть подвиды:

• безотзывный подтвержденный аккредитив — покупатель по­ручает своему банку подтвердить аккредитив через банк про­давца, т.е. банк продавца гарантирует выполнение условий платежа;

• безотзывный неподтвержденный аккредитив — банк продавца лишь информирует его об открытии аккредитива, а сам не подтверждает его, т.е. гарантирует оплату (в данном случае ответственность за выполнение обязательств несет только банк покупателя).

Переводной аккредитив открывается, когда продавец не произ­водит все продаваемые детали, а покупает их у субпоставщиков. То­гда продавец имеет возможность перевести часть аккредитива (даже с изменением срока действия) своим субпоставщикам. Такой вид аккредитива дешевле, чем открытие отдельных аккредитивов своим субпоставщикам.

В принципе экспортер должен стремиться к тому, чтобы полу­чить от покупателя безотзывный и подтвержденный аккредитив, поскольку лишь тогда его банк тоже несет ответственность за пла­теж, а не только банк покупателя в другой стране.

Если позиция продавца во время переговоров позволяет ему вы­бирать между аккредитивом и инкассо, то надо иметь в виду, что чем выше сумма сделки, тем важнее застраховать себя от всевозможных рисков. При сделке, совершаемой на крупную сумму, целесообразно настаивать на выставлении безотзывного и подтвержденного аккре­дитива, если клиент не против платить авансом или предоставить банковскую гарантию. При поставке клиентом оборудования широко практикуется получение аванса в размере трети суммы сделки.

При расчетах инкассо необходимо заранее выяснить возмож­ности продажи товара другому покупателю. Бывает, товар уже от­

правлен клиенту, но во время его транспортировки или оформле­ния инкассо оказывается, что клиент не готов выполнить свои обязательства.

По стоимости аккредитив дороже, чем инкассо. Обычно расхо­ды по аккредитиву несет покупатель. Но если во время переговоров клиент не готов нести расходы, связанные с открытием аккредити­ва, то, по-видимому, продавцу разумнее взять их на себя полностью или частично, чем отказаться от финансовой гарантии аккредитива.

3. Банковский перевод. Он представляет собой поручение одного банка другому выплатить бенефициару (иностранному получателю) определенную сумму. В нем участвуют:

• перевододатель — должник;

• банк, принявший поручение;

• банк, выполняющий поручение;

• переводополучатель.

В форме банковского перевода осуществляются авансовые пла­тежи импортера либо оплата товаров после их получения, что за­держивает инкассацию валютной выручки экспортером. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и прочие опера­ции. Обычно банковские переводы сочетаются с другими формами международных расчетов.

В поручении указывается способ возмещения банку-платель- щику выплаченной им суммы. Банк переводополучателя руково­дствуется конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении (рис. 5.3).

Рис. 5.3. Схема банковского перевода


Поручение на оплату контракта импортер приносит в свой банк. В нем должны быть указаны банковские реквизиты переводополу­чателя (номер счета, наименование банка экспортера и самого экс­портера), сумма и валюта перевода, назначение платежа.

Среди российских банков наиболее распространенными форма­ми передачи платежных инструкций иностранному банку-коррес- понденту являются «СВИФТ», телексное сообщение, Micko Cash Reqister[113].

4. Векселя и чеки. С их помощью также могут осуществляться международные расчеты.

В международной практике применяются переводные векселя (тратты), выставляемые экспортером на импортера.

При расчетах с использованием векселя экспортер передает тратту и товарные документы на инкассо своему банку, который получает валюту с импортера. Импортер становится собственником этих документов лишь против оплаты или акцепта тратты.

Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник (по­купатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка).

Дорожный (туристический) чек — платежный документ, денеж­ное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму владельцу чека. Он выписывается крупными банками в националь­ной и иностранной валюте.

Еврочек — чек в евровалюте, выписываемый банком без предвари­тельного взноса клиентом наличных денег, на крупные суммы в счет банковского кредита сроком до одного месяца. Он оплачивается в лю­бой валюте страны — участницы соглашения. Еврочек действует с 1968 г.

<< | >>
Источник: Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д., Зеленкова Н.М.. Деньги. Кредит. Банки. 4-е изд., перераб. и доп. - М.: — 783 с. 2011

Еще по теме Формы международных расчетов:

  1. 3.4. Организация и формы международных расчетов 3.4.1. Особенности международных расчетов
  2. Тема 10. Международные расчеты и их формы
  3. 3.4.2. Формы международных расчетов и способы платежа в международной торговле
  4. 4. 3. Формы международных расчетов
  5. 13.5. Формы международных расчетов
  6. 8.2. Формы международных расчетов.
  7. 14.1. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
  8. Тема 10. Международные расчеты и их формы
  9. 6.2. Формы международных расчетов
  10. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ
  11. 85. МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ: ПОНЯТИЕ И ФОРМЫ
  12. Международные расчеты, их условия и формы.
  13. 8.3. Формы международных расчетов
  14. 8.4. Формы международных расчетов
  15. Тема 10. Международные расчёты и их формы