5.2. Этапы управления рисками

На первом этапе преимущественно с помощью методов качествен­ного предварительного анализа выявляется степень соответствия ин­новационного проекта стратегическим целям компании. Результатом являются внутрифирменные нормативные документы, обеспечиваю­щие в дальнейшем реализацию сопровождения рискового проекта.

Второй этап наиболее важный, трудоемкий и дорогостоящий. Своевременный сбор необходимых и достаточных сведений о про­екте, объекте и окружающей его среде экономит ресурсы организа­ции. Для этого используют различные виды и методы получения информации: внутренней и внешней, статистической и бухгалтер­ской, сплошной и выборочной. На выходе из этапа создаются базы данных для построения классификации рисков проекта.

Характеристика этапов управления рисками инновационных проектов

Этап управления рисками

Аналитические процедуры

1.

2. Формирование массива входя­щей информа­ции

Определение круга задач в соответствии с целью проекта, организации и воз­можным риском Принятие решения об управлении рис­ком инновационного проекта

Информационное обеспечение реализа­ции инновационного проекта с учетом поставленных целей, сроков, этапов Сбор информации о риске

Обеспечение про­граммно-техничес­кого сопровождения проекта

ТЭО проекта Информация о стра­тегических целях организации Информация о внешней среде Маркетинговая ин­формация

Наличие и организа­ция внутрифирмен­ной системы управ­ления рисками

Статистическая ин­формация о рынках, конкуренции, кон­курентах, спросе, ресурсах и иных внешних условиях и возможностях реали­зации проекта: дан­ные официальной статистики, материа­лы выборочных об­следований, специ­альной литературы,

Выявление степени соответствия целей проекта, организа­ции, потребностей рынка, ресурсного обеспечения и до­пустимого уровня риска

Подготовка макетов для сбора информа­ции о возможности, условиях, риске ин­новационного про­екта

Сбор статистической информации, вклю­чая проведение спе­циальных обследова­ний, о рынках, кон­куренции, конкурен­тах, спросе, ресурсах

Подготовка решения о возможно­сти принятия проекта с учетом риска, приемлемого для организа­ции

Приказ о разработке бизнес-плана инновационного проекта с учетом принятых критериев риска Формирование системы риск-ме­неджмента инновационного проек­та, включая систему ответственности Разработка внутрифирменных стандартов информационного со­провождения проекта Создание массивов внутрисистем­ной информации об обеспеченно­сти проекта:

• финансовыми ресурсами

■ трудовыми ресурсами

• материально-техническими ресур­сами

• научно-техническими и конст­руктивными особенностями ин­новационного проекта

■ организационной поддержкой

• планируемыми денежными по­токами

Подготовка инстру­ментария для сбора информации

Определение воз­можного для получе­ния и достаточного для анализа рисков объема информации периодическом печа­ти, реклама, патент­ные заявки и др.

Внутрисистемная статистическая и бухгалтерская ин­формация по проекту

3. Классификация рисков

4. Качественный анализ рисков

Выбор метода по­строения классифи­кации рисков

Построение класси­фикации рисков про­екта

Определение внеш­них причин и внут­ренних факторов риска инновационно­го проекта

Массивы- информа­ции, подготовленные на втором этапе, об особенностях проек­та и его реализации с учетом внутренних возможностей и внешних условий

Информация об опы­те реализации подоб­ных проектов в про­шлом

и иных внешних условиях и возмож­ностях реализации проекта

Сбор внутрисистем­ной статистической и бухгалтерской ин­формации по проекту

Оценка достаточно­сти и существенно­сти информации

Формирование экс­пертной группы

Разработка системы классификационных оснований для груп­пировки рисков

Построение класси­фикации рисков с учетом особенности проекта, условий его реализации и объекта

Применение эври­стических методов, SWOT- и АВС- анализа, сравнитель­ного подхода для сопоставления

Создание сгруппированных масси­вов данных о емкости рынка, по­тенциальном спросе по потребите­лям, возможностях конкурентов, ресурсном обеспечении по источ­никам поступления

Формирование базы данных о перспективе развития отрасли и смежных отраслей

Прогнозная оценка политической, внугриэкономической и внешне­экономической ситуации

Классификация рисков инноваци­онного проекта

Идентификация рисков по этапам и срокам реализации проекта и классификационным основаниям

Определение информационных потерь и корректировка классифи­кации

Выделение глобальных и локаль­ных областей внешних и внутрен­них факторов риска проекта на основе качественного предвари­тельного анализа

Построение карты внешних и внутрен­них рисков проекта

Информация о си­туации на рынке

Данные о достаточ­ности собственных ресурсов и финансо­вом состоянии объ­екта

Ранжирование и оценка рисков по вероятности, важно­сти и опасности

Расчет возможных потерь в случае на­ступления ситуации риска

Определение уровня допустимого риска

База данных о про­ектах-аналогах

Результаты экспер­тизы инновационно­го проекта

Смета затрат

Расчетные величины прибыли, рентабель­ности, потребности ресурсов по этапам реализации проекта

Финансовая отчет­ность

Продолжение табл. 5.2

предлагаемого про­екта с аналогами

Качественная экс­пертная оценка ры­ночной ситуации, емкости рынка, пла­тежеспособного спроса

Качественная оценка ресурсного обеспе­чения

Определение вероят­ностной величины прибыли по проекту с учетом имеющихся аналогов и заплани­рованных сроков и этапов реализации проекта

Анализ операцион­ного риска

Стресс-тестирование

Определение крити­ческих точек риска

Распределение рисков проекта по критериям вероятности, важности и опасности

Построение карты внешних и внутренних рисков проекта

Ранжирование рисков проекта по критериям вероятности, важности и опасности

Определение вероятной величины потерь при наступлении ситуации риска

Составление карты риска с учетом их количественной оценки

Расчет допустимых отклонений от плана (бюджета) обеспеченности проекта ресурсами

Оценка возможности и объемов создания резервов

6. Выбор метода минимизации рисков и его последствий

Выбор способа ми­нимизации потерь при наступлении ситуации риска

Подготовка норма­тивных документов по контролю и пре­дупреждению воз­никновения чрез­мерного риска

Упреждающая ин­формация о состоя­нии внешней среды

Карта риска проекта

Контроль наличия и качества ресурсов

Контроль-анализ денежных потоков

и,

7. Оценка и выбор проекта с уче­том риска

Оценка проекта с учетом риска и воз­можности его мини­мизации

Окончательное ре­шение о принятии или отказе от проекта

ТЭО проекта с уче­том доработки и поправок на риск

Карта риска

Актуализированный план действий в чрезвычайной об­становке

Договоры с контр­агентами

Форвардные кон­тракты

Мониторинг

проектного

риска

Анализ динамики текущего риска про­хождения проекта Контроль достаточ­ности ресурсов Анализ отклонений от показателей сметы Соблюдение сроков выполнения проекта

Бизнес-план ТЭО проекта Смета затрат Карта риска Данные о достаточ­ности собственных ресурсов и финансо­вом состоянии объ­екта

Финансовый план Финансовый кален­дарь

Внутрифирменные стандарты

9.

При необходимости корректировка реа­лизации проекта с учетом изменения внешней обстанов­ки, внутренних воз­можностей и риска

Текущие отчеты и заключения о соответ­ствии расхода ресурсов показателям сметы Отчет о достаточно­сти и квалифициро­ванности персонала Результаты мониторин­га по уровню риска Заключение о риск- менеджменте проекта

Окончание табл. 5.2

Контроль показате­лей динамики ста­бильности и сложно­сти внешней среды Анализ отклонений от плана поставок ресурсов

Анализ состояния и использования обо­рудования

Анализ трудовых ре­сурсов, задействован­ных на реализацию проекта

Контроль расходова­ния финансовых ре­сурсов

Методы сравнитель­ного анализа доста­точности и соответ­ствия ресурсов, ана­лиз бюджета, гибкой сметы

Анализ чувствитель­ности проекта Сгресс-тестинг

Формирование массива информа­ции в системе риск-менеджмента инновационного проекта Текущие отчеты по уровню риска Предложения о необходимости корректировки проекта или гра­фика его реализации Заключения о соответствии расхо­да финансовых средств смете по объему и этапам (срокам), доста­точности и квалифицированности персонала, изменения графика и объемов закупки (поставки) мате­риалов, соответствия и пригодно­сти оборудования Оценка удовлетворенности управ­ленческим сопровождением проекта Контроль критических точек риска Заключение о необходимости (ее отсутствии) корректировки проек­та или его реализации при угрозе риска

Приказ о внесении изменений Оценка критических точек и до­пустимого уровня риска Распоряжение по риск-менеджменту проекта (при необходимости)

10. Оценка эффек­тивности реа­лизации рис­кового проекта

Оценка соответствия проекта поставлен­ным целям и задачам

Анализ влияния реа­лизации проекта на финансовое состоя­ние, финансовую устойчивость, изме­нение стоимости компании

с

Бюджеты затрат, прибылей и убытков проекта

Отчет о затратах по управлению рисками проекта

Карта риска

Отчет риск-менедже­ров проекта

Финансовая отчет­ность компании

Внутрифирменные стандарты

Анализ соответствия фактических и пла­новых затрат

Анализ финансовых результатов и рента­бельности

Анализ соответствия уровня риска выпол­нения проекта за­планированному и причин отклонения

Оценка системы риск-менедж­мента компании, включая систему ответственности

Оценка внутрифирменных стан­дартов информационного сопро­вождения и методики управления проектными рисками

Оценка правомочности решений по управлению рисками

Оценка эффективности управле­ния риском проекта

Оценка влияния проекта с учетом использования методики управле­ния рисками на результаты дея­тельности объекта

Третий этап — группировка информации качественного и коли­чественного характера по выбранным признакам.

На четвертом этапе осуществляется качественный анализ рис­ков. Он позволяет выделить среди них наиболее вероятные, важные и опасные.

На пятом этапе выделенные риски идентифицируют посредст­вом количественных и условно-количественных характеристик. Рас­считывают наиболее вероятные величины потерь при наступлении ситуации риска, возможной к получению прибыли. Результатом яв­ляется определение критических точек и построение карты риска.

На шестом этапе с помошью различных количественных мето­дов вычисляют и сравнивают возможные потери и уровень риска. Одновременно создается система внутреннего контроля, включаю­щая план действий в чрезвычайной обстановке. Корректируются договоры с контрагентами. Итогом является выбор способов мини­мизации риска и потерь от него.

Седьмой этап окончательный в отношении принятия решения о приеме проекта к исполнению с учетом уточненного уровня риска, выбора методов его минимизации и юридической оценки.

Восьмой этап контрольный, но его отличительная особенность состоит в том, что мониторинг риска осуществляется на всех без исключения этапах управления риском инновационных проектов. Это позволяет своевременно заметить и устранить негативные явле­ния и предупредить риск.

Девятый этап корректировки возникает при наличии негативных отклонений, выявленных в процессе мониторинга риска. Особое внимание обращают на критические точки риска.

На десятом этапе оценивают эффективность реализации проекта с учетом его информационного сопровождения, систему управле­ния рисками и ответственности, своевременность появления инно­вационного продукта на рынке и его влияние на финансовый ре­зультат и стоимость компании.