<<
>>

7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита

Кредит происходит от латинского «кгеш» (ссуда, долг). Также он переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова, с юридической и экономической точек зрения, кредит — это сделка (договор) между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде.
Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием воз­врата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме).

Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды на время, при­чем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Сущность кредита как эко­номической категории раскрывается в функциях. Они имеют объективный характер и отражают его взаимодействие с внешней сферой.[54]

В экономической теории выделяются следующие функции кредита: перераспре­делительная, контрольная, экономии издержек обращения, замещения наличных

денег кредитными, ускорения концентрации капитала и стимулирующая.

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит пере­мещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хо­зяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продук­та и национального дохода, но также в отдельные периоды и национального богатства.

Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, пере­распределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями.

В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорцио­нальность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.

2. Контрольная функция. Проявляется в контроле каждым участником кредитной сделки выполнения своих обязательств и соблюдения принципов кредитования.

3. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных пред­приятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным ко­личеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяй­ствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

4. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товар­ное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, банкноты, чеки, бан­ковские карты. В результате замены наличных денег безналичными операциями упро­щается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

5. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождает­ся процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предприни­мателю расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль. Не­смотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на услови­ях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала, даже в небольших масштабах, при­водит к положительным экономическим результатам.

6. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат вре­менно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заем­щика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хо­зяйства.

В экономической теории нет однозначного подхода к сущности кредита и его ро­ли в общественном воспроизводстве. Выделяют две основные теории кредита: на­туралистическую и капиталотворческую.

Натуралистическая теория кредита трактует его как способ перераспределения су­ществующих ценностей. Сторонники этой теории отождествляли ссудный капитал с дей­ствительным, воплощенным в средствах производства и товарах. Они отрицали активную роль кредита в экономической жизни общества, игнорировали влияние спроса и пред­ложения на величину ссудного процента. Основоположниками натуралистической тео­рии кредита были классики политической экономии А. Смит (1723-1790 гг.) и Д. Риккар- до (1772-1823 гг.). Их заслугой было раскрытие сущности ссудного процента, как части прибыли от производительного использования ссуженного капитала. Использование на­туралистической теории привело к обострению кризисов, и в начале ХХ в. она уступила место капиталотворческой теории.

Основоположники капиталотворческой теории утверждают, что кредит создает ка­питал и служит основным двигателем расширенного воспроизводства. Эта теория появи­лась в ХУ11 в., ее автором был шотландский экономист Дж. Ло (1671-1729 гг.). Он считал, что можно увеличить национальное богатство страны с помощью кредита путем выпуска в обращение кредитных денег. Основную роль в этом процессе он и его последователи (Г. Д. Маклеод, И. Шумпетер) отводили банкам, считая, что они создают кредит и тем самым творят капитал и богатство. Они считали кредит важным регулятором экономики, спо­собствующим устранять кризисы и безработицу. В ХХ в. эта теория была господствующей и способствовала превращению банков из скромных посредников во всесильных монопо­листов. Применение ее на практике привело к развязыванию гиперинфляции в Герма­нии в 20-х годах. Несостоятельность капиталотворческой теории кредита состоит в игно­рировании зависимости кредита от производства и первенства обращения над производ­ством. Также тем, что объем банковских кредитов определяется не капиталотворческими возможностями банков, а объективными условиями движения капитала и размерами ре­ально воспроизводимой стоимости.

<< | >>
Источник: Николаева Т.П.. ФИНАНСЫ И КРЕДИТ: Учебно-методический комплекс. - М.: Изд. центр ЕАОИ. - 371 с.. 2008 {original}

Еще по теме 7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита:

  1. 1.1. Сущность и формы кредита 1.1.1. Сущность кредита, функции кредита и принципы кредитования
  2. 20.1. Сущность и функции кредита. Источники кредита
  3. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА. УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ КРЕДИТОМ.
  4. 10. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА. УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ КРЕДИТОМ.
  5. 29. Сущность и функции кредита
  6. 6.3. Кредит: сущность, функции и формы.
  7. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
  8. 12.1.Сущность, функции и особенности кредита
  9. 1. Сущность и функции государственного кредита
  10. 5.1.Необходимость, сущность и функции кредита
  11. 5.1. Необходимость, сущность и функции кредита