4.1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ КАК ИНСТИТУТА ФИНАНСОВОЙ ЗАЩИТЫ

Объектом страхования, в соответствии с действующим законодательством могут быть не противо­речащие законодательству имущественные интересы. Понятие «имущественный интерес» является до сих пор спорным в его определении.

С позиции интересующих нас современных экономических отношений в этом понятии заложено воплощение страха человека перед какой-либо угрозой, потерей, утратой, влекущей за собой ухудшение материального положения его или его близких (страховой риск), т.е. влекущее за собой финансовые по­тери, убытки (страховой случай). Таким образом, «имущественный интерес» предполагает наличие за­интересованности (потребности) человека в сохранении стабильности своего (его близких) материаль­ного (финансового) положения. Защищая свой имущественный интерес путём приобретения страхового полиса, человек планирует получить финансовую компенсацию при неблагоприятном исходе - наступ­лении страхового случая и тем самым восстановить утраченную финансовую стабильность полностью или частично.

Как говорилось выше потребность порождает спрос, а спрос порождает предложение. Таким обра­зом, определяется круг основных заинтересованных участников экономических отношений по купле- продаже страховой услуги по защите имущественного интереса. Во-первых - это страхователь - носи­тель потребности в защите имущественного интереса, инициирующий спрос. Во-вторых - это страхов­щик - страховой институт, реагирующий на запросы страхователей, формирующий страховые денежные фонды, производящий и предлагающий для потребления страховой продукт - страховую защиту иму­щественных интересов страхователей. В-третьих - это государство. Поскольку деятельность страховых институтов регламентируется государством. Именно государство является регулирующей и направляю­щей силой, способствующей удовлетворению потребности в страховой защите. Страхование является составной частью "финансовой деятельности государства - деятельности по образованию, перераспре­делению и использованию централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, обеспе­чивающих бесперебойное функционирование государства на каждом данном этапе общественного раз- вития"^[3]. В связи с этим страхование следует прежде всего рассматривать как оптимизирующий фактор формирования платёжного баланса страны, как инструмент государственного регулирования экономики, который позволяет снизить финансовую нагрузку на бюджет, с тем чтобы восстановить ресурсы - как материальные, так и трудовые, - утраченные в результате наступления страховых случаев.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, вклю­чающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их исполь­зование на возмещение ущерба.

В экономике страхование выступает с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход.

Финансовый институт - денежный фонд, который в полной мере отражает сущность страхования, содержит две категории - экономическую и юридическую. Каждая из этих категорий обладает само­стоятельными признаками, обеспечивающими реализацию целей и задач страхования как института общественных отношений.

Экономическое содержание страхования определяется потребностью людей в предметах матери­ального мира, имеющих определённое стоимостное выражение. Поскольку цель страхования - возме­щение причинённого ущерба в денежном выражении, возникает необходимость в определении объёмов, размеров и масштабов этого ущерба. Существуют экономические параметры, определяющие необходи­мые размеры денежных и имущественных компенсаций посредством математических расчётов и эко­номических обоснований.

Таким образом, необходимость и потребность в страховании обусловлены объективным характером убытков, возникающих вследствие объективных разрушительных факторов, не подконтрольных человеку и не влекущих гражданско-правовой ответственности пострадавших лиц. Денежная форма организации страхового фонда обеспечивает выгодную степень концентрации, маневренности и оборачиваемости и не только в интересах внутриотраслевого хозяйственного оборота, но и в целях развития межотраслевых хо­зяйственных связей. Инвестирование временно свободных средств страхового фонда в стратегические отрасли и эффективные сферы бизнеса позволяет наращивать их экономический потенциал и, соответст­венно выполняет триединую задачу: удовлетворяет экономические интересы отдельного человека, хозяй­ственных структур и общества в целом.