Коммерческие и некоммерческие страховые компании (общества)

Организационной формой реализации взаимного страхования в мировой практике являются общества (компании) взаимного стра­хования. С правовой точки зрения общества взаимного страхования представляют собой объединения физических и/или юридических лиц, созданные для страховой защиты имущественных интересов, где каждый страхователь является членом страхового общества. Об­щества взаимного страхования — это некоммерческие организа­ции, основным принципом деятельности которых является расклад­ка ущерба между участниками на принципе возвратности страхо­вого фонда, с минимальными расходами на ведение дела. Целью общества взаимного страхования является не получение прибыли, а исключительно страхование своих членов.

Общества взаимного страхования привлекают клиентов (участ­ников), прежде всего, возможностью максимально снизить расхо­ды на ведение дела, поскольку они не оплачивают услуги посред­ников, не финансируют предупредительные мероприятия. Будучи некоммерческими организациями, они не являются плательщика­ми налога на прибыль. Таким образом, главное преимущество об­ществ взаимного страхования над коммерческими страховыми орга­низациями состоит в минимизации расходов при проведении стра­ховой деятельности.

Общества взаимного страхования создаются на базе профессио­нального, коммерческого или территориального единства участни­ков и могут быть адаптированы к нуждам и специфическим по­требностям различных групп населения, предпринимателей, пред­приятий и организаций. Однородность состава участников таких обществ — важнейшая особенность взаимного страхования. Не мо­жет быть взаимного обмена убытками, например между владельца­ми авиакомпании и кондитерской фабрики, так как сильно разли­чается характер их деятельности и сложно определить критерии со­здания адекватного страхового фонда.

Взаимное страхование, не противопоставляя интересы страхо­вателя и страховщика, способствует концентрации внимания ру­ководителей промышленных предприятий (фирм) прежде всего на организации борьбы с самими опасностями в сфере промышлен­ного производства (предупреждении опасностей), а не только на организации борьбы с экономическими последствиями этих опас­ностей через механизм страхования.

Приоритетными для российских обществ взаимного страхова­ния в переходный период могут стать такие виды страхования, как:

• традиционное огневое (противопожарное) страхование иму­щества;

• страхование имущества от специфических «отраслевых» рисков (взрыва паровых котлов, машин и аппаратов, аварий систем водо­снабжения, страхование имущества в холодильных камерах и т. п.);

• страхование промышленных машин и оборудования от поло­мок;

• страхование работников от несчастных случаев на производ­стве.

Для полноценного осуществления страхования имущественных и технических рисков современным российским коммерческим страховщикам недостает так называемого технического подхода ввиду неразвитости инфраструктуры страхового рынка, отсутствия профессиональных экспертов — оценщиков потенциального и ре­ализованного риска (сюрвейеров и аджастеров). Для выявления ка­чества управления и обученности персонала, грозящих опаснос­тей техногенных аварий и их масштаба требуются опытные специ­алисты-инженеры, которые владеют не только специальными знаниями по определенной отрасли промышленности, но и также основами знаний инженеров по технике безопасности. Такими спе­циалистами располагают в настоящее время не столько страхов­щики, сколько предприятия-страхователи. Это обстоятельство может при определенных организационных условиях обеспечить более точное определение как размера подлежащих внесению чле­нами обществ взаимного страхования взносов, так и суммы ком­пенсируемых убытков.