<<
>>

§ 1. Общие положения

Расчеты по внешнеэкономическому контракту представляют собой «способ» платежа, при котором посредством международных бан­ковских операций денежные средства (сумма платежа по контракту) перечисляются на счет получателя платежа.

В международной банковской практике применяются разноо­бразные формы расчетов (в том числе платежными поручениями, в порядке инкассо, с аккредитива) как с использованием денежных средств, так и посредством ценных бумаг (векселей, чеков).

Вопрос о том, в какой конкретно форме будут производиться рас­четы по внешнеэкономическому контракту, в каждом случае опре­деляется по согласованию сторон. При этом применение отдельных форм расчетов может быть предопределено межгосударственными соглашениями РФ, а также национальными правилами валютного и экспортного контроля.

Международные расчетные отношения характеризуются множе­ственностью участников. В их число входят:

• плательщик:

• получатель платежа по внешнеэкономической сделке;

• обслуживающие их банки;

• банки-посредники.

Расчеты, как правило, оформляются не одной, а рядом последо­вательно заключаемых между ними сделок. При этом возникает воп­рос: какое право подлежит применению к отношениям, возникаю­щим из указанных сделок?1 Ответ зависит от той позиции, которую занимает правоприменитель относительно квалификации расчетных отношений.

Так, в правовой литературе указывалось, что в отношении меж­дународного вексельного обращения действует принцип «несколько контрактов — несколько правовых систем». Его суть состоит в том, что поскольку в ходе своего обращения вексель может «проходить» через несколько сделок (составление, акцепт, «индоссирование», «авалирование»), то возможна ситуация, когда такие различные сделки будут подчиняться праву различных государств2.

Применительно к международным расчетам по аккредитиву так­же отмечалось, что аккредитив порождает несколько видов договор­ных отношений.

Следовательно, можно выделить несколько правовых систем, с которыми аккредитив связан:

• в отношениях «банк-эмитент — приказодатель» должно при­меняться право страны, где открывается аккредитив;

• в отношениях «бенефициар — авизующий банк» подлежит применению право страны авизующего банка3.

Подобным образом решался вопрос и в зарубежной практике. —- — При отсутствии избранного сторонами права в качестве подле­жащего применению права (исходя из принципа наиболее тес­ной связи с договором) применялось, соответственно, право ме­ста открытия аккредитива (т.е. право банка-эмитента) — приме­нительно к правоотношениям приказодателя и банка-эмитента (Дело Dinamics Corp. of America v Citizens and Southern National Bank); право места осуществления платежа или места нахожде­ния бенефициара — к правоотношениям бенефициара и авизую­щего банка (Дела Offshore International S.A. v Banco Central S.A. и

Об этом см.: Мансуров Г.З. Международный аккредитив: доктрина, нормотворче­ство и правоприменительная практика. М., 2004. С. 47; Он же. Новая редакция Унифицированных правил и обычаев но документарным аккредитивам // Жур­нал международного частного права. 2008. № 1: Щербина М. Аккредитив в между­народных расчетах: некоторые вопросы теории и практики // Журнал междуна­родного частного права. 1996. № 1-2(11-12). С. 22.

См.: Вишневский A.A. Современное вексельное право. Женевская (Россия) и ан­глийская системы. VI., 2007. С. 263.

См.: Шмиттгофф К. Указ. соч. С. 188.

цептовать или произвести негоциацию тратт (переводных векселей), выставленных на банк, с соблюдением условий, указанных в аккре­дитиве1.

Платежи производятся банком приказодателя (покупателя това­ра) за счет его средств или полученного им кредита против назван­ных в аккредитивном поручении документов, подтверждающих от­грузку товара либо выполнение других обязательств по контракту, а также при соблюдении иных условий поручения, которые банк дово­дит до сведения бенефициара.

В правовой литературе документарный аккредитив был назван «интереснейшей для изучения формой международных расчетов», дающей большие преимущества сторонам международных сделок (контрактов)2.

Использование аккредитивной формы расчетов наи­более благоприятно для продавца товаров, поскольку снятие денег со счета покупателя предшествует отправке товаров в его адрес. Это отличает расчеты по аккредитиву от других форм расчетов, в частно­сти, от акцепта платежного требования (при расчетах платежными поручениями) либо расчетов по инкассо. Отгружая товар, продавец (бенефициар) заведомо знает, что его контрагент по основной сделке платежеспособен. В то же время несвоевременное открытие аккре­дитива покупателем (плательщиком) позволяет продавцу задержать поставку или даже отказаться от исполнения договора.

Для плательщика (покупателя) аккредитив удобен тем, что де­нежные средства, числящиеся на аккредитиве, продолжают при­надлежать ему и снимаются с аккредитива лишь после того, как продавец отправит товар и представит в банк соответствующие до­кументы.

2. Основное значение для регулирования международных рас­четов по аккредитиву имеют Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов^ (редакция 2006 г., публикация МТП № 600). Работа над совершенствованием и дополнением данного

См.: Инструкция Внешторгбанка СССР от 25 декабря 1985 г. № I «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам» // Инструкция о порядке совершения банковских операций по международным расчетам. М., 1993.

Щербина М. Указ. соч. С. 21.

Текст на русском языке см.: Журнал международного частного права. 2007. № 2 (56). С. 45.

документа (с учетом современных тенденций банковской практи­ки) ведется в рамках МТП постоянно. Впервые одобренные в 1933 г. па Венском конгрессе МТП, эти Унифицированные правила и обы­чаи для документарных аккредитивов (далее — Унифицированные правила) неоднократно пересматривались (в 1951, 1962, 1974, 1983, 1993 гг.). С 1 июля 2007 г. они действуют в редакции 2006 г.

Последняя редакция Унифицированных правил содержит ряд важных изменений, отражающих общие тенденции, свойственные современной банковской практике.

Существенным явилось уточнение, внесенное в ст.

1 «Примене­ние Унифицированных правил». Данная норма проясняет один из наиболее спорных вопросов — о правовой природе Унифицирован­ных правил, позволяя их оценить, с одной стороны, как документ (правила), разработанный МТП, с другой — как свод обычаев дело­вого оборота, не требующий для их применения обязательной ссыл­ки в тексте аккредитива, как это предусматривалось в предыдущей редакции правил1.

Как следует из указанной статьи, Унифицированные правила яв­ляются сводом правил (правилами), которые применяются к любо­му документарному аккредитиву (включая резервные, в той степени, в какой они могут быть к ним применены), если текст аккредити­ва четко свидетельствует о применении этих правил. Они являются обязательными для всех сторон по аккредитиву, если только аккре­дитив прямо не изменяет или не исключает их положения.

Новеллой явилось включение в текст Унифицированных пра­вил статей «Определения» (ст. 2) и «Толкование» (ст. 3), отражаю­щих концептуальные подходы, которые легли в основу внесенных изменений. В указанных статьях дается определение аккредитива как безотзывного платежного обязательства, «даже если в нем не содер­жится никакого указания на этот счет». Таким образом исключается применение отзывных аккредитивов. В ранее действовавшей редак­ции Унифицированных правил была отражена презумпция безот-

О правовой природе публикаций МТП см.:Луни, Л. А. Курс международного част­ного права: в 3 т. VI., 2002. С. 517; Зыкин И.С. Обычаи и обыкновения в между­народной торговле. М., 1983; Он же. Внешнеэкономические операции: право и практика. С. 240, 241; Звеков В. П. Международное частное право. С. 130: Мансу­ров Г.З. Международный аккредитив: доктрина, нормотворчество и правоприме­нительная практика; и др.

зывного аккредитиве!, при этом не исключалось применение Унифи­цированных правил и к отзывному аккредитиву.

Анализ отдельных новых положений Унифицированных пра­вил в редакции 2006 г. позволяет охарактеризовать предусмотренный здесь аккредитив как имеющий элементы финансирования1.

Так, в ст. 2 уточнено определение «негоциация тратт» (перево­дных векселей), под которой понимается покупка исполняющим банком векселей (выставленных на банк иной, чем исполняющий банк) и (или) документов по надлежаще оформленному представ­лению путем авансирования или согласия авансировать средства бенефициару в банковский день или до наступления банковского дня, в который исполняющему банку, уполномоченному на платеж, должно быть предоставлено возмещение.

«Авансирование» денежных средств предусматривается и поло­жениями п. «в» ст. 12 и ст. 35 Унифицированных правил.

Важными направлениями пересмотра Унифицированных пра­вил являются:

• формализация деятельности банков, их абстрагирование при проведении операций по исполнению аккредитива от основ­ных коммерческих сделок;

• ужесточение требований к представляемым документам (транспортным, страховым, коммерческим) и к их проверке.

На это указывают и включенные в них формулировки, большин­ство из которых носит характер долженствования, в отличие от ра­нее содержавшихся диспозитивных норм. Так, в Унифицированных правилах в редакции 2006 г. общее указание на независимость аккре­дитива от коммерческих сделок было дополнено положением о том, что банк-эмитент должен пресекать любые попытки приказодателя включать в качестве неотъемлемой части аккредитива копии кон­тракта, на котором основан аккредитив, счета-проформы и другие подобные документы (ст. 4).

В Унифицированные правила в редакции 2006 г. включены по­ложения, предусматривающие возможность представления докумен­тов в электронном виде. Этому предшествовало принятие Комис-

Об этом см.: Кохабидзе Г.К. Новые Унифицированные правила и обычаи для до­кументарных аккредитивов: практика расчетов и ее отражение // Международ­ные банковские операции. 2007. № 1 (17).

В свою очередь, обязательство банка-эмитента перед бенефи­циаром совершить платеж обусловлено представлением им указан­ных в аккредитиве документов (транспортных, страховых докумен­тов, коммерческих счетов), подтверждающих отгрузку товара или выполнение иных обязательств, с соблюдением основных требова­ний, которым должны удовлетворять содержащиеся в таких доку­ментах сведения.

Банк-эмитент, т.е. банк, открывший аккредитив, является основ­ным должником перед бенефициаром. Этот банк может сам произ­вести платеж либо предоставить другому банку (банку-посреднику) полномочия производить такие платежи, осуществлять другие дейст­вия, связанные с выполнением аккредитива, при условии соблюде­ния получателем платежей его условий. В зависимости от выполняе­мых функций банки-посредники делятся на «авизующий», «испол­няющий», «подтверждающий».

Авизующий банк по поручению банка-эмитента авизует аккре­дитив бенефициару. В его функции входит подтверждение подлин­ности (аутентичности) аккредитива (вносимых в него изменений), который он авизует, а также точности указания сроков и условий аккредитива или вносимых в него изменений. При этом он не при­нимает на себя никаких обязательств перед бенефициаром по плате­жам и лишь должен в случае неподтверждения подлинности аккре­дитива сообщить об этом банку, от которого получены инструкции, либо — при его авизовании — сообщить бенефициару о том, что он не смог установить «видимую подлинность» аккредитива, его изме­нений или извещения. Для авизования аккредитива (или его изме­нений) бенефициару авизующий банк вправе использовать и услуги другого банка (п. с ст. 9 Унифицированных правил).

Исполняющим является банк, уполномоченный банком-эмитентом на исполнение аккредитива, т.е. на платеж, акцепт тратт и их оплату или на негоциацию тратт. Он так же, как и авизующий банк, не не­сет никакой ответственности за платежи перед бенефициаром (если только он не подтвердил аккредитив).

Подтверждающий банк (т.е. банк, который добавляет свое под­тверждение к аккредитиву на основании полномочий или просьбы банка-эмитента) обязан по представлении предусмотренных аккре­дитивом документов безотзывно выполнить платежное обязатель­ство перед бенефициаром или осуществить негоциацию с момента «добавления» им своего подтверждения к аккредитиву. Указанный банк подтверждает аккредитив на основании полномочия, выданно­го банком-эмитентом, и тем самым становится стороной в аккреди­тиве, без которой тот не может быть изменен или аннулирован. Это, однако, не лишает его права на получение от банка-эмитента воз­мещения всех платежей, которые были произведены им по аккреди­тиву.

В обязанность подтверждающего банка также входит предостав­ление возмещения исполняющему банку, который выполнил пла­тежное обязательство перед бенефициаром или осуществил него­циацию и направил документы подтверждающему банку. При этом обязательство подтверждающего банка предоставить возмещение исполняющему банку является обособленным от обязательства под­тверждающего банка перед бенефициаром.

В тех случаях, когда аккредитив исполняется банками-посредни­ками, в целях компенсации затрат на выплату бенефициару денеж­ных средств исполняющий (либо подтверждающий) банк выставляет требование о платеже (рамбурс) на банк-эмитент либо на какой-либо третий банк, указанный эмитентом (рамбурсирующий банк). Банк- эмитент в этом случае не освобождается от обязательства предоста­вить возмещение, даже если оно не будет произведено рамбурсиру­ющим банком (ст. 13). Указанное положение получило дальнейшее развитие в документе МТП — Унифицированных правилах для меж­банковского рамбурсирования по документарным аккредитивам (публи­кация МТП № 725)\ вступивших в силу с 1 октября 2008 г. и заменив­ших ранее действовавшую редакцию этих Правил (публикация МТП № 525).

4. Как ранее отмечалось, Унифицированные правила исключи­ли из сферы своего действия отзывный аккредитив, установив, что они применяются лишь к безотзывному аккредитиву. Различие между указанными двумя видами аккредитива заключается в том, что без­отзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без предварительного согласия бенефициара, в пользу которого он от­крыт, в то время как в отзывный аккредитив эти изменения вносятся без предварительного уведомления бенефициара.

Указанная новелла имеет существенное значение, учитывая ди­намику развития правового регулирования аккредитива в различных редакциях Унифицированных правил — от признания презумпции отзывного аккредитива (редакция 1983 г., публикация МТП № 400)1 к презумпции безотзывного аккредитива (редакция 1993 г., публика­ция МТП № 500)2 и полному отказу от применения отзывного аккре­дитива в пользу безотзывного (редакция 2006 г., публикация МТП № 600). Следует отметить, что в российском праве в отличие от сло­жившейся международной практики презюмируется отзывность ак­кредитива, если в его тексте прямо не установлено иное (п. 3 ст. 868 ГК РФ).

Унифицированные правила предусматривают также использова­ние резервных и переводных (трансферабельных) аккредитивов.

Как вытекает из ст. 1 Унифицированных правил, на резервные ак­кредитивы распространяется общее определение, относящееся к лю­бому документарному аккредитиву, т.е. аккредитиву, по которому платежи выдаются против представления документов. В самих пра­вилах отсутствуют специальные положения, посвященные примене­нию резервного аккредитива. Вместе с тем в рамках МТП был раз­работан документ — Правила международной практики резервных ак­кредитивов (публикация МТП № 590У, посвященный регулированию этого вида аккредитива.

Между обычным документарным и резервным аккредитивами существуют различия:

• обычный документарный аккредитив обязывает бенефи­циара представить наряду с другими транспортные либо иные документы, которые могут служить доказательством выполнения обязательства:

• согласно резервному аккредитиву документы, подлежащие представлению против платежа, необязательно должны под­тверждать выполнение бенефициаром своих обязательств.

Инструкция о порядке совершения банковских операций по международным рас­четам от 25 декабря 1985 г.№ 1. М., 1986. С. 228-274.

Банковский бюллетень. 1994. № 13-14.

маться такими договорами, даже если в аккредитиве есть какая-либо ссылка на такой договор (ст. 4 Унифицированных правил).

Из этого следует, что, если между сторонами договора купли- продажи достигнута договоренность о продлении срока аккредити­ва (например, в связи с несвоевременной высылкой поставщиком документов об отгрузке товаров), это не влечет автоматически обя­занность банка осуществить платеж в согласованные таким образом сроки. В этом случае приказодатель (покупатель) должен внести со­ответствующие изменения в условия аккредитива.

Напротив, внесенные приказодателем по просьбе бенефициа­ра изменения условий аккредитива о продлении срока его действия нельзя считать изменением срока поставки по заключенному между ними контракту.

г-Н Так, по одному из дел покупатель отправил продавцу телекс с —-Ь- просьбой поставить товар позднее, чем предусмотрено контрак­том, а продавец ответным телексом попросил внести изменения в аккредитив, что покупатель и выполнил. После поставки товара продавец потребовал, чтобы покупатель возместил ему дополни­тельные расходы, вызванные задержкой поставки, ссылаясь при этом на условия контракта, которые сторонами не были изме­нены1.

5.2. Принцип формальности. Аккредитив носит строго формаль­ный характер. При его исполнении все заинтересованные стороны, участвующие в операциях по аккредитиву, имеют дело с документа­ми, а не с товарами, услугами и (или) иными видами исполнения обязательств, к которым могут относиться эти документы.

Это хорошо видно из арбитражного дела, рассмотренного М КАС при ТПП РФ.

Российская организация (продавец) предъявила иск к иностран-

- ной фирме в связи с тем, что отгруженный товар не был оплачен с открытого покупателем аккредитива из-за расхождений между отгрузочными документами и требованиями аккредитива. Банк со­общил продавцу, что для оплаты товара с аккредитива необходимо распоряжение покупателя о внесении в него уточнений, которое

См.: Розенберг М.Г. Международная купля-продажа товаров: комментарий к пра­вовому регулированию и практике разрешения споров. М., 2006. С. 263.

Представление должно быть сделано бенефициаром или от его имени не позднее 21 календарного дня после даты отгрузки, но в лю­бом случае не позднее даты истечения срока аккредитива.

В международной практике нередко возникают сложности в свя­зи с определением срока использования аккредитива при отгрузке товаров частями (использования аккредитива частями). Унифици­рованные правила исходят из того, что, если в установленные сроки какая-либо часть не отгружена и (или) не использована, аккредитив становится недействительным как для этой части, так и для после­дующих частей.

Представляет в связи с этим интерес следующий пример из прак­тики Международного коммерческого арбитражного суда.

Поставщик отгрузил покупателю в соответствии с контрактом то- - вар двумя партиями — 11 сентября 1994 г. и 20 сентября 1994 г. Расчеты между сторонами должны были производиться по аккре­дитиву, который приказодатель (покупатель) открыл в пользу бе­нефициара (поставщика) в банке на срок с 31 июля по 21 октяб­ря 1994 г. Документы должны были представляться поставщиком в этот банк (через банк-посредник) в течение 21 дня с даты от­грузки каждой партии товара. Поставщик представил документы по первой партии лишь 11 октября, т.е. позднее чем через 21 день после отгрузки товаров. Поскольку срок представления докумен­тов по первой партии был пропущен, банк отказал получателю пла­тежа (поставщику) в принятии документов и по второй партии.

<< | >>
Источник: Отв. ред. — H.H. Марышева. Международное частное право : учебник / [Власов Н.В. и др.] ; — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Юридическая фирма «Контракт» ; Волтерс Клувер, — 928 с/. 2010

Еще по теме § 1. Общие положения:

  1. § 1. Общие положения о неосновательном обогащении и ведении чужих дел без поручения. Источники правового регулирования
  2. § 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ДОГОВОРЕ
  3. ПРАВА НА РЕЗУЛЬТАТЫ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СРЕДСТВА ИНДИВИДУАЛИЗАЦИИ: ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
  4. 32.1. Общие положения о ренте и пожизненном содержании с иждивением
  5. Глава 1 Договор купли-продажи. Общие положения
  6. Глава 12 Договор аренды. Общие положения
  7. 4. Ответственность по договору перевозки груза Общие положения
  8. § 1. Общие положения конституций стран СНГ
  9. 10.3. Общие положения тактики отдельных следственных действий
  10. 29.1. Понятие и общие положения методики расследования преступлений
  11. 27.1. Понятие и общие положения методики расследования преступлений
  12. 3.3. Общие положения тактики отдельных следственных действий
  13. 3.3. Общие положения тактики отдельных следственных действий
  14. §1. Общие положения подготовки и производства следственного осмотра
  15. § 1. Общие положения. Источники правового регулирования
  16. 14.2. Налоговые правонарушения, ответственность за совершение которых установлена Налоговым кодексом Российской Федерации 14.2.1. Общие положения об ответственности за совершения налоговых правонарушений
  17. Общая часть обязательственного права.Общие положения о договоре. Внедоговорные обязательства
  18. §3. Договор аренды (имущественного найма): общие положения, договор финансовой аренды (договор лизинга)
- Кодексы Российской Федерации - Юридические энциклопедии - Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административное право (рефераты) - Арбитражный процесс - Банковское право - Бюджетное право - Валютное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Диссертации - Договорное право - Жилищное право - Жилищные вопросы - Земельное право - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Коммерческое право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право Российской Федерации - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Международное право - Международное частное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Основы права - Политология - Право - Право интеллектуальной собственности - Право социального обеспечения - Правовая статистика - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Разное - Римское право - Сам себе адвокат - Семейное право - Следствие - Страховое право - Судебная медицина - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Участникам дорожного движения - Финансовое право - Юридическая психология - Юридическая риторика - Юридическая этика -