<<
>>

§ 3. СУБЪЕКТНЫЙ СОСТАВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО СТАТУСА УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА

операции несколько особый статус или правовое положение. Осо­бенности этого положения состоят в основном в том, что и сами участники, и характер операции подвергаются дополнительному контролю со стороны органов государства.

Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных опера­ций. Основными направлениями валютного контроля являются:

а) определение соответствия проводимых валютных опера­ций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений;

б) проверка выполнения резидентами обязательств в иностран­ной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке Российской Федерации;

в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;

г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в ва­люте Российской Федерации.

Центральный банк Российской Федерации является основным органом валютного регулирования в Российской Федерации. Цен­тральный банк Российской Федерации:

а) определяет сферу и порядок обращения в Российской Фе­дерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной ва­люте;

б) издает нормативные акты, обязательные к исполнению в Рос­сийской Федерации резидентами и нерезидентами;

в) проводит все виды валютных операций;

г) устанавливает правила проведения резидентами и нерези­дентами в Российской Федерации операций с иностранной валю­той и ценными бумагами в иностранной валюте, а также прави­ла проведения нерезидентами в Российской Федерации операций с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валю­те Российской Федерации;

д) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пе­ресылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и цен­ных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностран­ной валюте в банках за пределами Российской Федерации;

е) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;

ж) устанавливает единые формы учета, отчетности, докумен­тации и статистики валютных операций, в том числе уполномо­ченными банками, а также порядок и сроки их представления;

з) готовит и публикует статистику валютных операций Россий­ской Федерации по принятым международным стандартам;

и) выполняет другие функции.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляет­ся Правительством Российской Федерации в соответствии с за­конами Российской Федерации. Агентами валютного контроля яв­ляются организации, которые в соответствии с законодательны­ми актами Российской Федерации могут осуществлять функции валютного контроля. Агенты валютного контроля подотчетны со­ответствующим органам валютного контроля.

Органы и агенты валютного контроля в пределах своей ком­петенции:

а) осуществляют контроль за проводимыми в Российской Фе­дерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям ли­цензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов орга­нов валютного контроля;

б) проводят проверки валютных операций резидентов и нере­зидентов в Российской Федерации. Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

1. Для целей этого контроля все участники валютных опера­ций разделены на несколько групп, первую из которых образуют «резиденты». К ним относятся:

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство в Российской Федерации, в том числе временно находящиеся за пре­делами Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законода­тельством Российской Федерации, с местонахождением в Россий­ской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридически­ми лицами, созданные в соответствии с законодательством Рос­сийской Федерации, с местонахождением в Российской Федера­ции;

г) дипломатические и иные официальные представительства Рос­сийской Федерации, находящиеся за пределами Российской Фе­дерации;

д) находящиеся за пределами Российской Федерации филиа­лы и представительства резидентов, указанных в подпунктах «б» и «в» настоящего пункта.

Вторую группу образуют «нерезиденты», к числу которых от­носятся:

а) физические лица, имеющие постоянное местожительство за пределами Российской Федерации, в том числе временно нахо­дящиеся в Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законода­тельством иностранных государств, с местонахождением за пре­делами Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юридически­ми лицами, созданные в соответствии с законодательством ино­странных государств, с местонахождением за пределами Россий­ской Федерации;

г) находящиеся в Российской Федерации иностранные дипло­матические и иные официальные представительства, а также меж­дународные организации, их филиалы и представительства;

д) находящиеся в Российской Федерации филиалы и предста­вительства нерезидентов, указанных в подпунктах «б» и «в» насто­ящего пункта.

Официальные представительства — это представительства иностранных государств в Российской Федерации: иностранные дипломатические представительства в Российской Федерации (посольства, миссии, отделы посольств и миссий, учреждения, вхо­дящие в состав дипломатического представительства), консульские учреждения в Российской Федерации (генеральные консульства, консульства, вице-консульства, консульские агентства). Офици­альные представительства заключают договоры банковского сче­та с уполномоченными банками Российской Федерации от сво­его имени.

Филиалы нерезидентов, а также представительства нерези­дентов, не относящиеся к официальным представительствам, за­ключают договоры банковского счета от имени своих учредите­лей. При этом права и обязанности по договору банковского сче­та возникают у нерезидентов — учредителей представительств и филиалов.

Своеобразное положение занимают в валютных операциях уполномоченные банки, которыми являются банки и иные кре­дитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка

Российской Федерации на проведение валютных операций. Осо­бенностью их правового положения является то, что они в соот­ветствии с законом наделены полномочиями контроля за валют­ными операциями своих клиентов. Это весьма противоречивое пол­номочие банка, поскольку, с одной стороны, они обязаны защи­щать интересы государства, а с другой — своих клиентов. При этом нужно помнить еще и общее правило о том, что банки не впра­ве контролировать использование денежных средств клиентов. Но в данном случае из этого правила сделано законодательное ис­ключение. Это, кстати, еще раз подтверждает сложную правовую природу банков. Уполномоченные банки являются агентами ва­лютного контроля, подотчетными Центральному банку Российской Федерации.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Фе­дерации валютные операции, а также нерезиденты, осуществляю­щие операции с валютой Российской Федерации и ценными бума­гами в валюте Российской Федерации, имеют право: а) знако­миться с актами проверок, проведенных органами и агентами ва­лютного контроля; б) обжаловать действия агентов валютного кон­троля в соответствующие органы валютного контроля, а также действия органов валютного контроля в порядке, установленном за­конодательством Российской Федерации; в) другие права, установ­ленные иными законодательными актами Российской Федерации.

Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, а также нерезиденты, осуществ­ляющие операции с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте Российской Федерации, обязаны: а) пред­ставлять органам и агентам валютного контроля все запрашива­емые документы и информацию об осуществлении валютных операций; б) представлять органам и агентам валютного контро­ля объяснения в ходе проведения ими проверок, а также по их ре­зультатам; в) в случае несогласия с фактами, изложенными в ак­те проверки, произведенной органами и агентами валютного кон­троля, представлять письменные пояснения мотивов отказа от под­писания этого акта; г) вести учет и составлять отчетность по про­водимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность документов учета и отчетности не менее пяти лет; д) выполнять требования (предписания) органов валютного контроля об устра­нении выявленных нарушений; е) выполнять другие обязаннос­ти, установленные законодательством Российской Федерации.

<< | >>
Источник: Олейник О.М.. Основы банковского права: Курс лекций. — М.: Юристъ, - 424 с.. 1997

Еще по теме § 3. СУБЪЕКТНЫЙ СОСТАВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО СТАТУСА УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА:

  1. § 3. Правовые основы государственного регулирования банковской деятельности
  2. Государственный долг Канады: проблемы правового регулирования
  3. § 2. БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ И БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ КАК ПРЕДМЕТ БАНКОВСКОГО ПРАВА
  4. § 3. СУБЪЕКТНЫЙ СОСТАВ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО СТАТУСА УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА
  5. § 4. ВАЛЮТНЫЕ СЧЕТА. РУБЛЕВЫЕ СЧЕТА НЕРЕЗИДЕНТОВ
  6. ПРОГРАММА КУРСА «БАНКОВСКОЕ ПРАВО»
  7. Структура рынка ценных бумаг. Фондовая биржа. Структура рынка ценных бумаг
  8. § 6. Договор банковского счета
  9. Краткий перечень латинских выражений, используемых в международной практике
  10. ДОГОВОРЫ ОБ ИГРАХ И ПАРИ
  11. § 1. Понятие арбитража. Основные теории правовой природы арбитража
  12. § 2. Письменные доказательства
  13. § 3. Налоговые правонарушения, предусмотренные главой 16 НК РФ
  14. IV. Правовое положение кредитных банковских организаций
  15. Рекомендуемая литература
- Кодексы Российской Федерации - Юридические энциклопедии - Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административное право (рефераты) - Арбитражный процесс - Банковское право - Бюджетное право - Валютное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Диссертации - Договорное право - Жилищное право - Жилищные вопросы - Земельное право - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Коммерческое право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право Российской Федерации - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Международное право - Международное частное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Основы права - Политология - Право - Право интеллектуальной собственности - Право социального обеспечения - Правовая статистика - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Разное - Римское право - Сам себе адвокат - Семейное право - Следствие - Страховое право - Судебная медицина - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Участникам дорожного движения - Финансовое право - Юридическая психология - Юридическая риторика - Юридическая этика -