<<
>>

§ 7. РЕЗЕРВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Объединение коммерческих банков и иных кредитных орга­низаций в банковскую систему создает возможность повысить на­дежность каждого отдельного банка, установить дополнительные гарантии для вкладчиков и клиентов банков.
Достигается это пу­тем создания резервов банковской системы, в формировании ко­торых должны участвовать все звенья банковской системы и за счет которых могут выдаваться определенные гарантии клиентам. Кстати, во многих странах мира государство гарантирует в опре­деленных размерах возврат денежных инвестиций в банковские и небанковские кредитные организации. Сумма гарантий может быть незначительной, но их наличие создает для клиентов более благоприятные условия инвестирования.

Наиболее развернутой является резервная система США, ко­торая создавалась как организационное образование в 1913 г. и с тех пор выработала развернутый веер правовых средств взаимо­действия всех участников системы.

В России формирование резервов банковской системы проис­ходит сравнительно недавно, чем, очевидно, можно объяснить мно­гие сложности и неясности в механизме правового регулирования. Основу системы нормативных актов, регулирующих порядок фор­мирования резервов составляет Положение об обязательных ре­зервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке российской Федерации, утвержденное приказом Банка Рос­сии от 30 марта 1996 г. Но в это Положение уже дважды вноси­лись изменения — 26 апреля 1996 г. и 25 апреля 1997 г. Кроме на­званного нормативного акта следует иметь в виду, что Совет ди­ректоров Банка России регулярно принимает решения об изме­нении конкретных значений обязательных резервов.

Обязательные резервы (резервные требования) рассматривают­ся как один из основных инструментов осуществления денежно­кредитной политики Банка России и представляют собой меха­низм регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

В соответствии со ст. 25 ЗоЦБ кредитная организация обяза­на выполнять нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России. Обязанность выполнения резервных требова­ний возникает с момента получения лицензии Банка России на право совершения соответствующих банковских операций и яв­ляется необходимым условием их осуществления. Кредитная ор­ганизация несет ответственность за соблюдение порядка депони­рования обязательных резервов в Банке России. Обязательства кре­дитной организации перед третьими лицами не являются основа­нием освобождения от обязанностей по депонированию обязатель­ных резервов в Банке России.

В соответствии со ст. 38 ЗоЦБ размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организа­ции, а также порядок их депонирования в Банке России устанав­ливаются Советом директором Банка России. Нормативы обяза­тельных резервов не могут превышать 20% обязательств кредит­ной организации. Нормативы обязательных резервов устанавли­ваются Советом директоров Банка России в зависимости от сро­ков и видов привлечения кредитными организациями денежных средств юридических и физических лиц в валюте Российской Федерации и иностранной валюте.

В соответствии с решением Совета директоров Банка России от 21 марта 1997 г., доведенным до коммерческих банков телеграм­мой ЦБ РФ № 21-97, начиная с регулирования обязательных ре­зервов на 1 мая 1997 г. устанавливаются следующие нормативы для кредитных организаций:

по счетам до востребования и срочным обязательствам до 30 дней - 14 %

по срочным обязательствам от 31 до 90 дней — 11% по сроч­ным обязательствам от 91 дня и более — 8% по средствам на сче­тах в иностранной валюте — 6%. Отдельно устанавливаются ре­зервные требования для Сберегательного банка РФ.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих де­понированию кредитными организациями, производится терри­ториальным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России по месту нахождения головной кредитной организации в целом по кредитной организации, включая филиалы, находящи­еся на территории России.

Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих де­понированию, производится всеми кредитными организациями еже­месячно (по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчет­ным) путем сверки сумм фактически внесенных средств и подле­жащих внесению, исходя из остатков на счетах привлеченных средств и действующих нормативов резервных требований.

Расчет размера средств, подлежащих резервированию на 1 чис­ло каждого месяца, и другие необходимые документы представ­ляются соответствующему территориальному учреждению (расчет­но-кассовому центру) Банка России вместе с балансом в срок, ус­тановленный для представления баланса кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным.

Покрытие обязательных резервов различными видами прино­сящих доход активов не допускается и на обязательные резервы, депонированные кредитными организациями в Банке России, проценты не начисляются.

В состав обязательств кредитной организации включаются сред­ства в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, учитываемые на расчетных, текущих и депозитных счетах, сче­тах бюджетов различных уровней и внебюджетных фондов.

При определении срока привлечения средств во вклады (де­позиты) (физических и юридических лиц следует исходить из срока, определенного в договоре. По окончании срока договора в тех случаях, когда физическое или юридическое лицо не требу­ет возврата суммы вклада или депозита, договор считается про­дленным на условиях вклада (депозита) «до востребования» (ес­ли договором не предусмотрено иное), и сумма вклада (депози­та) соответствующими бухгалтерскими проводками переносится со счета по учету срочных обязательств на счет по учету средств «до востребования и сроком до 30 дней включительно».

При заключении дополнительного соглашения о продлении до­говора банковского вклада (депозита), являющегося неотъемлемой частью договора банковского вклада (депозита), для расчета обя­зательных резервов срок привлечения средств по вкладу (депози­ту) определяется исходя из срока, вытекающего из дополнитель­ного соглашения. При этом сумма вклада (депозита) учитывает­

ся на соответствующем счете в зависимости от срока, вытекаю­щего из дополнительного соглашения.

При недовзносе средств кредитная организация производит до- перечисление обязательных резервов с корреспондентского сче­та, открытого в территориальном учреждении (расчетно-кассовом центре) Банка России, на основании платежного поручения с отметкой «перечисление недовзноса в обязательные резервы» (выписанного в соответствии с банковскими правилами) в тече­ние двух рабочих дней после установленного срока представления расчета. Включение сумм обязательных резервов в сводные пла­тежные поручения запрещается.

В случае перевзноса средств территориальное учреждение (расчетно-кассовый центр) Банка России возвращает на коррес­пондентский счет кредитной организации излишне внесенную сум­му обязательных резервов на основании соответствующего распо­ряжения не позднее двух рабочих дней после установленного срока представления расчета.

3. Территориальное учреждение Банка России (его уполномо­ченные подразделения) не реже одного раза в квартал произво­дит сплошную или выборочную проверку правильности составле­ния кредитной организацией расчета размера обязательных резер­вов, подлежащих депонированию в ЦБ РФ, и достоверности представленных в нем сведений с использованием ежедневных ба­лансов кредитной организации и других документов и материа­лов, имеющихся у кредитной организации.

В соответствии со ст. 38 ЗоЦБ в случае невыполнения кредит­ной организацией резервных требований Банка России взыски­вает сумму недовзноса в обязательные резервы, а также штрафы за нарушение порядка резервирования в установленном им раз­мере, но не более двойной ставки рефинансирования. Взыскание суммы недовзноса в обязательные резервы и штрафов за наруше­ние порядка резервирования осуществляется на основании пись­менных распоряжений (форма произвольная), подписанных ру­ководителем территориального учреждения Банка России, либо ру­ководящим работником территориального учреждения (расчетно­кассового центра) Банка России, уполномоченным на это руко­водителем. взыскание производится на следующий рабочий день до проведения иных операций по корреспондентскому счету

С суммы недовнесенных средств в обязательные резервы терри­ториальное учреждение взыскивает с кредитной организации штраф за каждый день недовзноса. Размер штрафа устанавливается терри­ториальным учреждением, исходя из количества допущенных кре­дитной организацией нарушений сроков и полноты депонирования обязательных резервов в течение календарного года, начиная с 1 ян­варя, и длительности задолженности по обязательным резервам в днях:

а) при нарушении сроков и полноты депонирования обязатель­ных резервов один раз сроком не свыше двух календарных дней — в размере 1,3 ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый день. За каждый день недовзноса, свыше двух календарных дней — 1,3 ставки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый из первых двух дней, 1,5 ставки ре­финансирования Банка России, деленной на 360 — за каждый из всех последующих дней недовзноса;

б) при повторном нарушении сроков и полноты депонирова­ния обязательных резервов штраф взыскивается в размере 1,5 став­ки рефинансирования Банка России, деленной на 360, за каждый из первых двух дней недовзноса, двойной ставки рефинансиро­вания, деленной на 360 — за каждый из всех последующих дней;

в) при третьем и последующих нарушениях штраф от суммы недовнесенных средств взыскивается в размере двойной ставки ре­финансирования Банка России, деленной на 360, за каждый день недовзноса.

Кроме того, в случае невыполнения требований о своевремен­ном и полном перечислении обязательных резервов, несвоевремен­ного представления расчета регулирования размера обязательных резервов, недостоверности сведений, содержащихся в расчете и других необходимых документах Банк России имеет право:

а) не предоставлять таким банкам ломбардные и другие кредиты;

б) не принимать депозиты у таких кредитных организаций; в) применять иные меры воздействия, предусмотренные ст. 74 и 75 ЗоЦБ.

Наложение в установленном законодательством порядке аре­ста на корреспондентский счет кредитной организации в РКЦ Бан­ка России не должно приостанавливать проведение территориаль­ным учреждением (расчетно-кассовым центром) Банка России ре­гулирования обязательных резервов. В этом случае доперечисле- ние средств в обязательные резервы производится кредитной ор­ганизацией с корреспондентского счета, открытого в другой кре­дитной организации, на основании платежного поручения с отметкой «перечисление недовзноса в обязательные резервы» (выписанного в соответствии с банковскими правилами).

<< | >>
Источник: Олейник О.М.. Основы банковского права: Курс лекций. — М.: Юристъ, - 424 с.. 1997 {original}

Еще по теме § 7. РЕЗЕРВЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ:

  1. § 5. Перспективы дальнейшего реформирования банковской системы и банковского законодательства Российской Федерации
  2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  3. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  4. § 1. Банковская система Российской Федерации
  5. 13.1. Банковская система Российской Федерации
  6. § 54. Банковская система Российской Федерации
  7. 6. Банковская система Российской Федерации
  8. 9. Банковская система Российской Федерации
  9. 2. Структура и развитие банковской системы в Российской Федерации
  10. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  11. 6. Банковская система Российской Федерации.
  12. §3. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  13. § 9. Правовые основы банковской системы Российской Федерации
  14. 7. Структура банковской системы Российской Федерации
  15. Структура банковской системы Российской Федерации
  16. Банковская система Российской Федерации
  17. 1.2. Современная структура банковской системы Российской Федерации
  18. § 1. Правовые основы банковской системы Российской Федерации
  19. § 1. Правовые основы банковской системы Российской Федерации
  20. 1.1. Коммерческие банки — основное звено банковской системы Российской Федерации
- Кодексы Российской Федерации - Юридические энциклопедии - Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административное право (рефераты) - Арбитражный процесс - Банковское право - Бюджетное право - Валютное право - Гражданский процесс - Гражданское право - Диссертации - Договорное право - Жилищное право - Жилищные вопросы - Земельное право - Избирательное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Коммерческое право - Конституционное право зарубежных стран - Конституционное право Российской Федерации - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Международное право - Международное частное право - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Оперативно-розыскная деятельность - Основы права - Политология - Право - Право интеллектуальной собственности - Право социального обеспечения - Правовая статистика - Правоведение - Правоохранительные органы - Предпринимательское право - Прокурорский надзор - Разное - Римское право - Сам себе адвокат - Семейное право - Следствие - Страховое право - Судебная медицина - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Участникам дорожного движения - Финансовое право - Юридическая психология - Юридическая риторика - Юридическая этика -