Задать вопрос юристу

Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Признаки однородности ссуд (например, ссуды физическим лицам,

предприятиям малого бизнеса), а также незначительности величины ссуд в пределах до 0,1% величины собственных средств (капитала) банка определяются им самостоятельно.

Размер резерва по портфелю однородных ссуд определяется банком в зависимости от применяемой методики оценки риска по портфелю однородных ссуд.

Классификация портфеля однородных ссуд и величина резерва по портфелю однородных ссуд могут определяться банком, в том числе с использованием следующих методов:

• экстраполяция оценки риска и величины требуемого к созданию резерва по представительной выборке ссуд на портфель в целом;

• соотношение фактического удельного веса безнадежных (либо просроченных) ссуд в портфеле однородных ссуд и удельного веса безнадежных (просроченных) ссуд, принятого при расчете процентных ставок по ссудам;

• учет различных факторов, относящихся к характеристике за­емщиков (например, срока, на который предоставлены ссуды, и качества кредитной истории), и текущих экономических.

Сведения, на основании которых формируется шкала оценки кредит­ного риска, могут включать информацию о текущих, реструктурирован­ных (в том числе пролонгированных), своевременно исполненных, про­сроченных и признанных банком нереальными для взыскания ссудах.

В последние годы банки активно развивают розничный бизнес. Ритейловые услуги — очень перспективный рынок. Времена, когда граждане доверяли только наличным, уходят в прошлое. Процесс управ­ления финансовыми ресурсами стал гибким и высокотехнологичным, ускорилось время проведения операций, формальностей стало меньше. Ритейловый бизнес — это работа на перспективу. Определенную прибыль этот вид услуг приносит сразу, но значимых результатов следует ожидать в долгосрочной перспективе, когда резко возрастут объемы данного бизнеса. Этот комплекс банковских продуктов потребляется клиентами банков — частными лицами — представителями среднего класса с посто­янным доходом. У данного класса клиентов достаточно устойчивым спросом пользуются депозитные вклады и кредитные продукты, в том числе потребительские кредиты, автомобильные кредиты и ипотека. Серьезным спросом пользуются услуги банков по денежным перево­дам, предоставлению сейфовых ячеек и карточные услуги. Первые два вида услуг имеют в определенной степени сезонный характер: их пик приходится на летние периоды. Карточные услуги приобретают все большую популярность, становясь повседневным платежным средством (особенно с распространением зарплатных проектов).

Очень серьезным моментом в развитии потребительского кре­дитования явилось то, что на данном рынке появились крупнейшие иностранные структуры с миллиардными оборотами. Возникший в результате этого приток западных денег успел серьезно увеличить рынок потребительского кредитования. Полученные новые и достаточно дешевые средства нуждаются в быстром и масштабном размещении, что потребовало упрощения условий выдачи кредитов, т.е. сокращения документов, удостоверяющих личность потенциального ссудозаемщика. Из-за упрощения требований и внедрения скорингового метода оценки заемщика ускорился процесс принятия решения о выдаче денег. Кроме этого возникли дополнительные льготы: снижение первоначального взноса, отмена штрафов за досрочное погашение ссуд, отмена необходи­мости поручителей и т.д. Кроме того, расширяется рынок услуг по видам. Предлагаются кредиты на образование, медицинское обслуживание, отдых, ремонт недвижимости и т.п. Расширяются и каналы получе­ния заявок на кредиты. Теперь попросить кредит можно по телефону, позвонив в са11-центр, отправить заявку по факсу, электронной почте или через Интернет. Расширяются и способы погашения кредитов. Так, кредит можно погасить через банкоматы с функцией приема наличных, почтовые переводы и посредством интернет-банкинга. Но при этом, невзирая на потребительский бум, существенного удешевления займов не происходит, так как риски невозврата остаются высокими.

Объем невозврата кредита растет, что снижает ликвидность бан­ковских активов. К середине 2005 г. стало понятно, что рост кредитов населению сопровождается ухудшением их качества. При сохранении такой тенденции банковская система уже очень скоро может получить лавинообразный рост «плохих» долгов.

Ухудшение качества кредитов для физических лиц напрямую свя­зано с постановкой данного вида деятельности на поток. Этот сегмент банковских услуг остается очень привлекательным, на него выходят все новые крупные игроки, растет конкуренция, что побуждает снижать издержки на обслуживание каждого отдельного кредита. Тем более что средние размеры потребительских заимствований несопоставимы с займами предприятий. В погоне за «валом» банки уделяют меньше внимания анализу реального качества ссуд, полагаясь на обезличенные скоринговые системы. Автоматизация процесса, стремление выдавать кредиты «не задумываясь», на основании стандартных табличек, стано­вятся во главу угла и даже преподносятся в рекламных кампаниях как ключевой фактор. Для заемщика это в большинстве случаев «плюс».

Расширение круга потенциальных заемщиков автоматически ведет к снижению их «качества». В кредитные программы вовлекаются все менее обеспеченные граждане, нагрузка на их бюджет увеличивается. Более того, некоторые крупные банки, стремясь к расширению клиент­ской базы, готовы кредитовать даже тех заемщиков, которым ранее отказывали. По опросам исследовательского центра РОМИР, около четверти должников тратят на погашение и обслуживание кредитов более четверти семейного бюджета, что очень много. Можно возраз­ить, что роль кредита в бюджетах домашних хозяйств в России заметно меньше, чем в развитых странах. Однако там эффективно работают бан­ковские системы и компенсаторные механизмы (например, финансовое страхование). К тому же более низкий уровень процентных ставок и значительные сроки погашения делают кредиты куда менее обремени­тельными, что соответственно снижает риск их невозврата.

Банки не спешат предоставлять свои клиентские базы, не без осно­ваний опасаясь утечки информации. Некоторые важнейшие игроки (в частности, Сбербанк России и Банк «Русский Стандарт») намерены создать собственные кредитные бюро, что формально не противоречит законодательству, но выхолащивает саму идею обмена информацией о заемщиках. Действительно, зачем банку кредитное бюро, в котором есть информация только о его собственных клиентах? Он и без него знает о них гораздо больше. Множественность кредитных бюро усложняет получение полной информации о потенциальном заемщике. Да и сами частные клиенты вовсе не горят желанием раскрывать информацию о полученных ссудах. Хотя в идеале справка о положительной кредитной истории, выданная уважаемым кредитным бюро, должна существенно облегчить гражданину получение следующего займа.

Повышение доходности кредитных операций непосредственно связано с качеством оценки кредитного риска. В зависимости от клас­сификации клиентов по группам риска банк принимает решение, стоит выдавать кредит или не стоит, какой лимит кредитования и проценты следует устанавливать.

В мировой практике существуют следующие основные методы оценки риска кредитования, которые могут применяться как отдельно, так и в сочетании друг с другом:

^ субъективное заключение экспертов или кредитных инспекторов (этот метод широко используется современными российскими кредитными организациями); ^ автоматизированные системы скоринга.

Теперь что касается использования скоринг-систем, которые в настоящее время широко применяются во всех экономически развитых странах. Скоринг — один из наиболее успешных примеров использо­вания математических и статистических методов в бизнесе. Поскольку скоринг используется главным образом при кредитовании физических лиц, особенно в потребительском кредите при необеспеченных ссудах, далее речь пойдет об оценке кредитного риска заемщиков — физиче­ских лиц.

Для оценки кредитного риска производится анализ кредитоспособ­ности заемщика, под которой в российской банковской практике пони­мается способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. В западной банковской практике кредитоспособность трактуется как желание, соединенное с возможностью своевременно погасить выданное обя­зательство.

В соответствии с таким определением основная задача скоринга заключается не только в том, чтобы выяснить, в состоянии клиент выплатить кредит или нет, но и в выяснении степени надеж­ности и обязательности клиента. Иными словами, скоринг оценивает, насколько клиент «достоин» кредита.

Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате полу­чается интегральный показатель. Чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрас­тания кредитоспособности.

Интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, или линией раздела, которая, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы ком­пенсировать убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии кредит выдается, клиентам с интеграль­ным показателем ниже этой линии — нет.

Философия скоринга заключается не в поиске объяснений, почему этот человек не платит. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, с надежностью клиента. Мы не знаем, вернет ли данный заемщик кредит, но мы знаем, что в прошлом люди этого возраста, этой же профессии, с таким же уровнем образования и с таким же числом иждивенцев кредит не воз­вращали. Поэтому мы давать кредит этому человеку не будем.

Скоринг, по существу, — метод классификации всей интересующей нас популяции на различные группы, когда нам неизвестна характери­стика, которая разделяет эти группы (вернет клиент кредит или нет), но зато известны другие, связанные с интересующей нас, характеристики.

Важное значение для формирования безрискового кредитного портфеля имеют службы кредитных бюро. В таких бюро записывается кредитная история всех людей, когда-либо обращавшихся за ссудой в любую кредитную организацию страны.

В кредитных бюро содержатся следующие виды данных:

^ социально-демографические характеристики;

^ судебные решения (в случае передачи дел о востребовании за­долженности по кредиту в суд);

^ информация о банкротствах;

^ данные об индивидуальных заемщиках, получаемые от кредитных организаций по принципу «ты — мне, я — тебе», т.е. банк может получать информацию о клиентах других банков, только если сам поставляет аналогичную информацию.

Объем и характер информации, хранящейся в бюро, строго регули­руются законодательством каждой страны. Значение кредитных бюро чрезвычайно велико. Их существование позволяет кредитным организа­циям выдавать ссуды клиентам, которые ранее в этой организации не обслуживались. Кроме того, общепризнанной является ценность преды­дущей кредитной истории для прогнозирования вероятности дефолта.

Скоринг-системы позволяют банковским работникам быстро при­нимать решения о кредитовании, регулировать объемы кредитования в зависимости от ситуации на рынке и определять оптимальное соот­ношение между доходностью кредитных операций и уровнем риска.

По статистике, примерно 60—70% граждан вовремя погашают свою задолженность банкам, 30—40% иногда задерживают выплаты, из них у 15—20% просрочка превышает два месяца. Если человек задерживает выплату кредита, сотрудники банка напомнят о долге по телефону или письмом. Обычно на то, чтобы разобраться с проблемами и продолжить платежи, клиенту дают не более месяца. Если клиент отказывается пла­тить, банк может обратить взыскание на залог, если, конечно, он есть и это оговорено в кредитном договоре. Но лучше, в случае ухудшения финансовой ситуации, сразу обратиться в банк, который чаще всего идет навстречу клиенту и соглашается изменить график платежей. Иногда при наличии у клиента веских причин банк может разрешить в течение нескольких месяцев платить только сумму процентов по кредиту. Также банк может уменьшить размер ежемесячного платежа, увеличив срок кредитования. Но это, так сказать, мирные пути решения проблемы, применяемые, когда клиент хочет платить, но не может.

Аналитики делят должников на несколько категорий:

• «забывчивые», т.е. те, кто, взяв кредит, не следит за наступлением срока его погашения;

• «проблемники», т.е. люди, которые испытывают финансовые затруднения (например, им не выплатили вовремя заработную плату, что для России отнюдь не редкость, в результате нет воз­можности произвести платеж);

• «эгоисты»: им просто не хочется выполнять взятые на себя обяза­тельства; они не заплатят деньги до тех пор, пока не почувствуют

на собственной шкуре, что просрочка платежа по кредиту может обернуться для них серьезными проблемами; • «мошенники», т.е. те, кто изначально не собирался платить по долгам (количество таких людей относительно невелико — при­мерно 15% общего числа неплательщиков). Для «выбивания» долгов во всем мире существуют специальные учреждения — коллекторские агентства. В России их пока два: Финан­совое агентство по сбору платежей (ФАСП) и агентство «Секвойя Кре­дит Консолидейшн». Выбор цивилизованных стратегий «выбивания» долгов у этих компаний невелик. Воздействовать на заемщика они могут телефонными звонками, письмами с напоминаниями, визитами домой или на работу, т.е. исключительно в рамках существующего зако­нодательства. Между тем, например, в США коллекторские агентства даже эти способы применять могут с ограничениями. Если должник напишет письмо с просьбой не производить телефонные напоминания, то агентство обязано это сделать. Наверное, со временем подобные ограничения появятся и у нас. Впрочем, даже сейчас получить все долги практически невозможно. Специалисты агентств считают, что если про­срочка составляет 10 и более месяцев, то шансы на возврат минимальны. А судебное преследование должника не всегда приносит желаемый эффект, поэтому чуть ли не 90% всех разбирательств заканчиваются до суда мировым соглашением. Банку проще и «дешевле» простить долг, если заемщик готов погасить хотя бы какую-то его часть. Поэтому и банки, и коллекторские агентства стараются решить проблему мир­ным путем. Это выгодно и заемщику, ведь сам факт наличия судебного решения о наложении ареста на имущество должника — крест на его кредитной истории. Ни один банк не будет даже рассматривать заявку человека, который не выплатил долг, доведя дело до суда.

По общемировой практике если коллекторское агентство взыскивает в пользу банка долг, то банк выплачивает ему комиссию. Существует разная практика оплаты услуг коллекторов. Иногда коллекторское агентство выкупает долг на себя. Хотя российские банки могут быть заинтересованы именно в таких услугах, так как здесь имеется несколько удобных для них моментов. Во-первых, баланс очищается от проблем­ной задолженности, во-вторых, банк сразу получает деньги. При этом коллекторские агентства занимаются не только взысканием кредитов, но и профилактикой кредитной задолженности. Профилактика заклю­чается в том, что коллекторы, обладая опытом в сфере потребительского кредитования, работают с банками в режиме предупреждения выдачи ими рискованных кредитов.

В России коллекторские агентства делают первые шаги. Банкам предлагаются разные варианты сотрудничества: от рассылки почтовых уведомлений до контроля за работой судебных приставов. Есть и первые серьезные результаты. Так, удалось выявить людей, имеющих большую задолженность по кредитам, и сделать их невыездными. Причем для этого не потребовалось обращаться в правоохранительные органы. Достаточно иметь современную технику и хороших адвокатов.

Интересно, что первыми клиентами агентств были иностранные банки, работающие в нашей стране. А вот с российскими банками поначалу хорошего взаимодействия не получилось. Во многом это было связано с их стремлением защитить «честь мундира». Службы безопас­ности банков хотели сами выполнять эту работу, но такое стремление ведет лишь к росту издержек.

<< | >>
Источник: Жарковская Елена Павловна. Банковское дело : учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. — 7-е изд., испр. и доп. — М. : Издательство «Омега-Л», — 479 с. — (Высшее финансовое образование).. 2010

Еще по теме Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам:

  1. Формирование резерва на возможные потери по ссудам
  2. 47. Порядок образования и использования резерва на возможные потери по ссудам
  3. 10.3.3. Формирование резерва на возможные потери по ссудам
  4. 7.12. Формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам
  5. Порядок образования и использования резерва на возможные потери по ссудам
  6. 3. Кредитные риски и резерв на. возможные потери по ссудам
  7. Определение нормативной величины Обязательных резервов
  8. Величина расчетного пенсионного капитала
  9. Сумма валоризации величины расчетного пенсионного капитала
  10. 16.5. Валоризация величины расчетного пенсионного капитала застрахованного лица, исчисленного при оценке его пенсионных прав
  11. 2.2.3. Показатели качества продукции, классифицированные по видам их ограничений
  12. 5. Внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечении возвратности кредитов
  13. 49. Место банка в расчетных правоотношениях. Субъекты расчетных отношений
  14. 49. Место банка в расчетных правоотношениях. Субъекты расчетных отношений