Управление банковскими рисками

• классификацию рисков по их видам;

• выявление взаимозависимостей между различными группами рисков;

• определение целей и принципов управления рисками;

• выделение этапов управления рисками;

• выбор способов снижения рисков.

Риск - вероятность возникновения убытков или недополуче­ния доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом (вариа­бельность дохода).

Классификация рисков (рис. 57) многовариантна: строится в зависимости от выбранных критериев.^[66]

Наиболее важную роль в деятельности кредитных организа­ций играют следующие риски:

• кредитный;

• портфельный (ценные бумаги);

• риск ликвидности;

• риск изменения процентных ставок;

• валютный (риск изменения стоимости активов и пассивов в на­циональной валюте при изменении валютного курса).

Управление финансовыми рисками по МСФО осуществляется в отношении следующих рисков:

• кредитный;

• рыночный;

• географический;

• валютный;

• ликвидный;

• процентной ставки.

Риски банков и банковских учреждений

Экономические

I

Риск стихийных бедствий

остав клиентов банка

Характер банковских операций

Вид коммерческого банка

По принадлежности к разным отраслям

Риск трансферта

ш

Риск моратория платежа

Промышленный

Урегулирования и поставок

По размеру

=п

По отношению к собственности

По забалансовым операциям

По активным операциям

Риск диверсификации

Риск инфляции

Портфельный

Риск ликвидности

Несистематический

Рис. 57.

Кроме того, выделяются операционные и юридические риски. Цели управления рисками:

1) избежать риска;

2) удержать риск за инвестором;

3) перевести риск на третье лицо.

Принципы управления рисками:

• Нельзя рисковать больше, чем может позволить собственный ка­питал.

• Нужно тщательно просчитывать последствия риска.

• Нельзя рисковать многим ради малого.

Этапы управления риском:

1. определение сферы риска;

2. количественная оценка риска;

3. разработка программы мероприятий по снижению рисков;

4. мониторинг (отслеживание) рисков.

Выявление основных факторов, влияющих на конкретный вид риска

Оценка выявленных факторов с финансовой стороны

Ф

Определение финансовой

состоятельности

\1/

Определение экономической целесообразности

Определение дополнительных гаранти

Определение критериев и способов оценки конкретного вида риска

Анализ выявленных факторов

Анализ ликвидности проекта

Анализ эффективности вложений финансовых средств

Анализ дополнительных гарантий

Ф

Анализ критериев и способов оценки конкретного вида риска

Выбор метода или комбинации методов, регулирующих конкретный вид риска, и их реализация

Организация информационной базы

Проверка исполнения принятых решений

Рис. 58. Процесс управления риском

Основные способы снижения риска: диверсификация (размещение в кредитном или инвестицион­ном портфеле различных по уровню доходности и степени риска активов);

• лимитирование - установление лимита (предельных сумм кре­дитования, расходов и т.п.);

• самострахование - создание резервных и страховых фондов за счет кредитной организации;

• страхование - перенесение части риска на страховую компанию, которая возмещает полностью или частично ущерб кредитору при возникновении страхового случая;

• хеджирование;

• оценка кредитоспособности заемщика как способ снижения кредитного риска.

• создание резервов на возможные потери.