<<
>>

Конверсионные операции уполномоченный банков

Уполномоченные банки осуществляют сделки по купле-продаже иностранной валюты против рублей РФ — конверсионные операции. Выделяют следующие виды конверсионных операций:

• сделка с наличной поставкой (наличная сделка — cash) — операция с датой валютирования, отстоящей от дня заключения сделки не более, чем на 2 рабочих банковских дня.

Поддатой валютирования понимается оговоренная сторонами дата осуществления поставки средств по сделке на счета контрагента;

• сделка типа «today» — сделка с датой валютирования в день заключения сделки;

• сделка типа «tomorrow» — сделка с датой валютирования на следующий за днем заключения сделки рабочий банковский день;

• сделка «spot» — сделка с датой валютирования на второй за днем заключения сделки рабочий банковский день. Данная операция осуществляется по согласованному сегодня курсу, когда одна валюта используется для покупки другой валюты со сроком окончательного расчета на второй рабочий день, не считая дня заключения сделки;

• срочная (форвардная) сделка (forward outright) - сделка, дата валютирования по которой отстоит от даты заключения сделки более, чем на 2 рабочих банковских дня. Контракт по данной сделке заключается в настоящий момент времени по покупке одной валюты в обмен на другую по обусловленному курсу, с совершением сделки в определенный день в будущем;

• сделка своп (swop) — это банковская сделка, состоящая из двух противоположных конверсионных операций на одинаковую сумму, заключаемых в один и тот же день. При этом одна из них является

= = = 245

• срочной («forward»), а вторая с немедленной поставкой - «today», «tomorrow», «spot». Сделки своп бывают нескольких видов: «репорт» (продажа иностранной валюты на условиях «спот» с одновременной ее покупкой на условиях «форвард») и «де-репорт» (покупка иностранной валюты на условиях «спот» и одновременная ее продажа на условиях «форвард»).

В случае проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты от своего имени и за свой счет, уполномоченный банк ведет открытую валютную позицию. Выделяют следующие виды валютных позиций банка: Валютная позиция - балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства в иностранной валюте или аффинированном драгоценном металле в слитках. Чистая балансовая позиция - разность между суммой балансовых активов и суммой балансовых пассивов в одной и той же иностранной валюте (драгоценном металле), отраженных по балансовым счетам .

Чистая «спот» позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той лее иностранной валюте (драгоценном металле), отражаемыми на счетах по учету наличных сделок главы «Г. Срочные операции». Чистая срочная позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной и той лее иностранной валюте (драгоценном металле), отражаемыми на счетах по учету срочных сделок главы «Г. Срочные операции» (за исключением опционов). Под расчетным форвардом понимается конверсионная операция, представляющая собой комбинацию двух сделок: валютного форвардного контракта (срочная часть расчетного форварда) и обязательства по проведению встречной сделки на дату исполнения форвардного контракта по текущему валютному курсу (кассовая часть расчетного форварда).

В расчет чистой срочной позиции включается только срочная часть расчетного форварда.

Чистая опционная позиция - разность между внебалансовыми требованиями и обязательствами в одной

и той же иностранной валюте (драгоценном металле),

V / V/ V/ кл

обусловленными покупкой/продажей кредитной организацией опционных контрактов. В расчет чистой опционной позиции опционные контракты принимаются в величине, равной произведению номинальной стоимости опционного контракта, заключенного на организованном и неорганизованном рынках, на коэффициент дельта. Коэффициент дельта рассчитывается следующим образом:

дельта С дельта = ,

дельта Б

где

дельта С — изменение цены (премии) рассматриваемого опциона, определяемое как разница между ценой опциона по курсу открытия и курсу закрытия рынка по состоянию на отчетную дату.

При этом цена опциона по курсу открытия и курсу закрытия рынка определяется по данным биржевых и внебиржевых организаторов торгов опционными контрактами;

дельта Б - изменение стоимости базисного актива опциона, определяемое как разница между «спот» курсом базисного актива на начало и конец рабочего дня, являющегося отчетной датой. При этом «спот» курс определяется по курсам открытия и закрытия по валютным сделкам «спот» ММВБ или региональных организаторов биржевой торговли иностранной валютой.

При отсутствии в течение дня рыночной стоимости опциона кредитные организации определяют значение коэффициента дельта следующим образом:

по опционам «на продажу» определяется разница между номинальной стоимостью базисного актива и его текущей рыночной стоимостью;

по опционам «на покупку» определяется разница между текущей рыночной стоимостью базисного актива и его номинальной стоимостью;

итоговая величина уменьшается на величину уплаченной/полученной премии за единицу базисного актива. Если результат равен 0, то дельта принимается равной 0,5; если результат больше 0, то дельта равна 1,0; если результат меньше 0, то дельта равна 0.

Опционные контракты с премией в размере до 0,001% от единицы базисного актива в расчет чистой опционной позиции не включаются.

<< | >>
Источник: Глушкова Н.Б.. Банковское дело: Учебное пособие. — М.- Академический Проект; Альма Матер,2005. — 432 с.. 2005

Еще по теме Конверсионные операции уполномоченный банков:

  1. 1.1. Система денежных расчетов и платежный механизм. Система межбанковских расчетов
  2. 2.3. Валютные операции коммерческих банков
  3. Конверсионные операции уполномоченный банков
  4. IV. Конверсионные операции
  5. § 64. Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций
  6. § 6. ВАЛЮТНАЯ ПОЗИЦИЯ БАНКОВ. КОНВЕРСИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ
  7. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА
  8. 7. Расчеты с использованием банковских карт Понятие и виды банковских карт, используемых в расчетных отношениях
  9. 36.4. Операции, проводимые с использованием счетов физических и юридических лиц
  10. 2.3. Правовое регулирование валютных операций в Российской Федерации
  11. 13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
  12. 19.2. КЛАССИФИКАЦИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
  13. IV. Конверсионные операции
  14. 1.2. Мировые банковские системы на современном этапе
  15. 5.3. Валютные операции коммерческих банков
  16. 13.9. МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ
  17. 8.1. Организация и правовое регулирование валютных операций