<<
>>

4.1 • Банковский кредит и его виды

К понятию кредита

Кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков, соответственно кредитные операции наряду с расчетно-платежными - важнейшие базовые операции коммерческого банка.

В научной и учебной литературе, а также в нормативных доку-ментах природа кредита подчас трактуется неоднозначно.

В этой связи необходимо для начала остановиться на узловых моментах, правильное разрешение которых, как представляется, должно обес-печивать строго научное определение данного понятия.

Первый такой момент связан с соотношением понятий «заем» и «кредит». В ГК РФ эти два близких понятия различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений заема) обладает следующими неотъемлемыми специфическими свойствами:

в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;

он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора заема письменная форма не всегда обязательна;

в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит-это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;

обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором имеет безусловный характер (соответствующие суммы будут отражаться на балансовых счетах банка);

возвращается кредит также в денежной форме В соответствии со ст.

819 ГК РФ «по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты»

Кроме того, можно отметить, что необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика,

а) обоснования разумности и экономической эффективности операции (сделки), на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита;

б) предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита, эффективность такого использования и в целом эффективность бизнеса заемщика - юридического лица;

в) предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития бизнеса и финансового состояния заемщика.

Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет.

Обобщая перечисленные пункты, можно сделать вывод о том, что кредит предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок па условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.

Следует также иметь в виду, что кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику.

Выделенные здесь характеристики кредита как особого экономического феномена далее в их совокупности для краткости именуются базовыми признаками кредита.

К этому следует добавить, что термин «кредит» используется также для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей), коммерческого кредита (предоставление в заем денег или вещей в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки платежа за товары, работы, услуги), бюджетного кредита (предоставление бюджетных средств юридическим лицам на возвратной и возмездной основе) и налогового кредита (отсрочка уплаты части налога на прибыль или иного налога). Очевидно, во всех этих случаях термин получает иное содержательнЬе наполнение, отличное от содержания понятия «банковский кредит».

Следующий момент, на котором необходимо кратко остановиться, связан с соотношением понятий «кредит» и «ссуда».

В ГК РФ и банковском законодательстве термин «ссуда» не применяется. В то же время он широко используется в документах Банка России и литературе Причем ни в том, ни в другом случае не обосновываются ни назначение его использования, ни то особенное содержание, которое, возможно, отличает ссуду от кредита. Фактически же эти термины используются как синонимы, точнее, ссуда понимается как активный кредит (см. далее). Однако какого-либо смысла в таком «удвоении» термина нет.

Принципиальный момент - определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка). В современной литературе обосновываются два взаимосвязанных подхода к решению данного вопроса. С одной стороны, сам кредит предлагается понимать на двух уровнях - как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, с другой стороны, предлагается различать указанную технологию и результаты ее применения1. Воспользовавшись этим подходом, можно утверждать, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

во-первых, сумму денег, предоставляемую банком заемщику и удовлетворяющую изложенным выше базовым признакам кредита, отражающим его специфическую экономическую и правовую природу;

1 Банковское дело управление и технологии. - М.: ЮНИТИ, 2001. - С. 25-26,603.

во-вторых, кредитный продукт более глубокого уровня, а именно конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать кредитную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-тех- нологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (подразделений, связанных с кредитным процессом) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию кредитного обслуживания клиента

Кредитный продукт в указанном здесь смысле представляет собой по сути только изложение, описание определенной технологии (регламентных процедур), разработанной банком, которая может применяться более или менее адекватно и более или менее эффективно, а может до поры до времени оставаться в «резерве» Поэтому данное понятие нуждается в дополнениях, раскрывающих реальное применение такой технологии и результаты этого применения. С этой целью будет правомерно ввести также следующие определения.

<< | >>
Источник: Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А.. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика,2005.-304 е.: ил.. 2005

Еще по теме 4.1 • Банковский кредит и его виды:

  1. 3.2.4 Банковский кредит
  2. 4.1 • Банковский кредит и его виды
  3. 11.1. Сущность кредита и его основные субъекты
  4. Кредитор
  5. 50 БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ И ЕГО ВИДЫ
  6. 66. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ И ЕГО ВИДЫ
  7. 2.4. Международные расчеты и кредитные отношения в международном частном праве
  8. 17.2. Денежно-кредитная политика. Кредит: сущность, функции и виды
  9. 12.1. Классификация потребительских кредитов и их виды
  10. 20.1. БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ И МЕХАНИЗМ ЕГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
  11. 7.1. Сущность потребительского кредита и его виды
  12. Инвестиционный, банковский, финансовый и кредитный консалтинг может включать в себя
  13. Банковский кредит
  14. 10.5. Международное кредитование и финансирование России
  15. 2. Аккредитив и его виды
  16. 50. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ И ЕГО ВИДЫ
  17. 11.3. Кредит: сущность, функции и виды
  18. 15.4. Кредит: понятие и виды. Кредитная система
  19. 28.1. Кредит: сущность, функции и виды
  20. 17.2. Денежно-кредитная политика. Кредит: сущность, функции и виды