<<
>>

20.8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

Для определения объема, источников поступлений наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, кра­ях, республиках и в целом по Российской Федерации составля­ется прогноз кассовых оборотов на квартал.

При этом исполь­зуется определенная классификация источников поступлений и направлений выдач наличных денег.

ПРИХОД

Поступления торговой выручки от продаж потребительских товаров, 02 независимо от каналов их реализации

Поступления выручки пассажирского транспорта 05

Поступления квартирной платы и коммунальных платежей 08

Поступления выручки зрелищных предприятий 09

Поступления выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги 11

Поступления налогов и сборов 12

Поступления от реализации недвижимости 15

Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка 16 Российской Федерации)

Поступления от предприятий Государственного комитета Российской Федерации 17 по связи и информатизации

Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации 18

Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность 19 без образования юридического лица

Поступления наличных денег от реализации государственных и иных ценных бумаг 20

(кроме Сберегательного банка Российской Федерации)

Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат 28

Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно-обменных 30 операций с физическими лицами

Прочие поступления 32

Итого по приходу — символы 02—32

РАСХОД

Выдачи на заработную плату 40

Выдачи на стипендии 41

Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам 42

социального характера

Выдачи на выплаты социального характера 44

Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов 46

Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений 50

Выдачи на другие цели 53

Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам и денег на операции ломбардов 54

(кроме Сберегательного банка Российской Федерации)

Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка 55

Российской Федерации)

Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам 57

при совершении валютно-обменных операций

Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность 58

без образованию юридического лица

Выдачи подкреплений предприятиям Государственного комитета 59

Российской Федерации по связи и информатизации

Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение или покупку государственных 60

и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)

Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации 61

Итого по расходу — символы 40—61

Содержание прогноза кассовых оборотов по символам при­хода и расхода соответствует номенклатуре символов отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций. Расчеты ожидаемых поступлений наличных де­нег в кассы кредитных организаций и их выдач составляются ежеквартально с распределением по месяцам.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основе динамических рядов отчета банка о его кассовых обо­ротах и кассовых заявок, полученных от клиентов, осуществ­ляющих операции с наличными деньгами.

Кассовая заявка предоставляется в банк ежеквартально за 45—60 дней до начала планируемого квартала по следующей форме.

КАССОВАЯ ЗАЯВКА на__ квартал 200 г.

(наименование (штамп) организации)

(номер счета)

(наименование учреждения банка)

тыс. руб.
Наименование показателя Код Фактическое исполнение за: Прогноз на квар­тал 200__ г.
соответству- щий квартал прошлого года предыдущий квартал
1 2 3 4 5

ПОСТУПЛЕНИЯ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ (кроме наличных денег, получаемых в банке)

1. Торговая выручка

2. Выручка предприятий пассажирского транспорта

3. Квартирная плата и коммунальные платежи

4. Выручка зрелищных предприятий

5. Выручка предприятий, оказывающих прочие услуги

6. Прочие поступления

7. Итого (1+2 + 3+4 + 5 + 6), в том числе:

7.1. Расходы из выручки

7.2. Сдается в предприятия Госкомсвязи России

7.3. Сдается в учреждения Сбербанка России

7.4. Сдается в кассы учреждений банков

РАСХОДЫ

1. На заработную плату, выплаты социального характера, стипендии, расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера

2. На выплату пенсий и пособий соцстраха

3. Выдачи на другие цели

(ФИО) (ФИО)

4. Итого (1+2 + 3)

Руководитель предприятия Главный бухгалтер

При представлении в банк кассовой заявки торговые орга­низации представляют дополнительные расчеты о поступлении торговой выручки, транспортные организации, зрелищные, ком­мунальные предприятия и предприятия бытового обслужива­ния — сведения о поступлении денежной выручки от соответ­ствующих услуг; финансовые органы—сведения о поступлении налогов и сборов и т.д.

Ежеквартальные прогнозы кассовых оборотов и эмиссии денег территориальные учреждения Банка России учитывают при разработке мер по организации налично-денежного оборо­та в регионе, а также при составлении планов завозов налич­ных денег в резервные фонды расчетно-кассовых центров.

Составленный Департаментом регулирования денежного обращения Банка России сводный прогноз потребностей эко­номики страны в денежной наличности на предстоящий квар­тал передается в Департамент эмиссионно-кассового регули­рования денежной массы в обращении в предстоящем квартале.

В последний день месяца работники бухгалтерии состав­ляют отчет о кассовых оборотах за месяц и передают его в тер­риториальное учреждение Банка России.

20.9.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.. Банковское дело : учебник; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экой, иаук, проф. О.И. Лаврушина. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС, — 768 с.. 2009

Еще по теме 20.8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА:

  1. 1.2.Прогнозирование налично-денежного оборота
  2. 2.3. Прогнозирование налично-денежного оборота
  3. 20.6. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
  4. Налично-денежный оборот в Российской Федерации и его прогнозирование
  5. 74. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ОБОРОТА И СХЕМА ДВИЖЕНИЯ | НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ХОЗЯЙСТВЕ
  6. 109. Роль налично-денежного обращения в деятельности предприятий. Управление налично-денежным оборотом. Кассовый план предприятия
  7. 74. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ НАЛИЧНОГО ОБОРОТА И СХЕМА ДВИЖЕНИЯ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ В ХОЗЯЙСТВЕ
  8. Сущность денежного оборота. Наличный и безналичный оборот
  9. 11.2. СТРУКТУРА НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
  10. 11.1. Правовые основы денежной системы и налично‑денежного оборота
  11. Налично-денежный оборот
  12. Глава 45 Денежный оборот. Правовое регулирование безналичного и налично-денежного обращения
  13. 9.1. Правовые основы денежной системы и налично-денежного оборота
  14. 9.1. Правовые основы денежной системы и налично-денежного оборота
  15. 11.1. ПОНЯТИЕ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
  16. 11.1. ПОНЯТИЕ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА