<<
>>

11.3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА

Кредитоспособность мелких предприятий также оценивается на основе финансовых коэффициентов кредитоспособности, ана­лиза денежного потока и оценки делового риска.

Использование банком финансовых коэффициентов и ме­тода анализа денежного потока затруднено из-за состояния уче­та и отчетности у этих клиентов банка. У предприятий малого бизнеса, как правило, нет лицензированного бухгалтера. Расходы на аудиторскую проверку для этих клиентов банка недоступны, аудиторского подтверждения отчета заемщика нет, в связи с чем оценка кредитоспособности клиента базируется не на его финансо­вой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса.

Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с ним, регулярное посещение предприятия.

В ходе личного интервью с руководителем мелкого пред­приятия выясняются цель ссуды, источник и срок возврата дол­га. Клиент должен доказать, что кредитуемые запасы к опреде­ленному сроку снизятся, а кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной продукции.

Еще одна особенность малых предприятий: их руководите­лями и работниками нередко являются члены одной семьи или родственники; личный капитал владельца часто смешивается с капиталом предприятия. При оценке кредитоспособности мел­кого клиента учитывается финансовое положение владельца, определяемое по данным личного финансового отчета.

Система оценки банком кредитоспособности мелких заем­щиков складывается из следующих элементов:

■ оценка делового риска:

■ наблюдение за работой клиента;

■ собеседования банкира с владельцем предприятия;

■ оценка личного финансового положения владельца,-

■ анализ финансового положения предприятия на основе первичных документов.

<< | >>
Источник: Под ред. О.И. Лаврушина. Банковское дело. Экспресс-курс : учебное пособие . — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, — 352 с.. 2009

Еще по теме 11.3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА:

  1. 11.3. оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса
  2. 2.4. Рыночная оценка взносов в уставный капитал малого предприятия. Оценка стоимости малого бизнеса
  3. 2.4. Рыночная оценка взносов в уставный капитал малого предприятия. Оценка стоимости малого бизнеса
  4. 1.1 Субъекты малого бизнеса. Характеристика экономической деятельности малого предприятия
  5. 3.2. Регистрация предприятий малого бизнеса и лицензирование их деятельности
  6. 9.3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ МЕЛКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ
  7. § 2. Оценка кредитоспособности предприятия - заемщика
  8. 5.4. Оценка кредитоспособности предприятия
  9. 5.23.2. Организационно-правовые формы малого бизнеса и его отличия от крупных предприятий
  10. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика
  11. 3.3. Франчайзинг как форма взаимодействия предприятий крупного и малого бизнеса
  12. 5.3.8. Комплексная оценка кредитоспособности предприятия
  13. Глава 8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ МАРКЕТИНГА В СФЕРЕ МАЛОГО БИЗНЕСА
  14. 2.1. Основные финансовые параметры предприятия малого бизнеса на различных этапах его жизненного цикла
  15. 2.1. Основные финансовые параметры предприятия малого бизнеса на различных этапах его жизненного цикла
  16. 6.4. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОЛИТИКА В ОБЛАСТИ РАЗВИТИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА, ОСОБЕННОСТИ ЕГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ И ЛЬГОТЫ ДЛЯ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
  17. 13. Образование малого инновационного предприятия. Стратегирование и запуск малого предприятия
  18. ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ПРЕДПРИЯТИЯ (БИЗНЕСА)
  19. 6.2.4. ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ (БИЗНЕСА) В ЦЕЛОМ
  20. Глава 5. Оценка финансового состояния по данным платеже- и кредитоспособности предприятия, его финансовой устойчивости